2023年度銀行柜員主管工作總結【五篇】

銀行柜員主管工作總結范文第1篇[關鍵詞]商業銀行；會計業務處理流程；變革；展望一、商業銀行會計業務的現狀(一)商業銀行會計業務電算化程度不高，銀行柜員綜合素養較差隨著科技的不斷發展，電算化會計的普及與下面是小編為大家整理的2023年度銀行柜員主管工作總結【五篇】,供大家參考。

銀行柜員主管工作總結范文第1篇

[關鍵詞]商業銀行；
會計業務處理流程；
變革；
展望

一、商業銀行會計業務的現狀

(一)商業銀行會計業務電算化程度不高，銀行柜員綜合素養較差

隨著科技的不斷發展，電算化會計的普及與應用也在不斷提高，商業銀行要想提高會計業務處理的效率必然也要采用會計電算化。不過，從目前商業銀行會計電算化運用的情況來看，似乎并未達到預期的目標。這主要是因為，很多商業銀行所應用的會計軟件或會計電算化系統存在缺陷和不足，現有的會計軟件和電算化系統很難滿足會計業務的需要。因此，很多商業銀行不得不保留人工處理業務的方法，在行業內部，人機共存處理業務的商業銀行數不勝數。很多業務在機器上開展和處理的不全面，不足的部分只能由人工進行彌補，更有一些業務是機器無法處理的，只能由銀行柜員手工處理，難度極大，效率很低。另一方面，雖然機器存儲和處理信息的效率很高，速度很快，但是很多數據和信息的處理都存在問題，設計的會計軟件也有遺漏，不能囊括所有必須的信息，只好交給銀行柜員進行手工整理和收集，難免產生信息的錯誤和不對等。有些商業銀行的柜員由于年齡和學識的關系，對于電算化會計的接受能力不足，學習能力很差，常規的計算機知識缺乏，甚至有的連鍵盤都不會使用，自然也就不能熟練的操作會計軟件，發揮電算化會計的便捷和高效。

(二)會計信息可靠性不高，難以滿足銀行信息管理的需要

商業銀行機構網點設置較多，戰線較長，錯綜復雜，極為分散，對于一些聯網才能獲得的會計信息的處理十分緩慢，有的甚至會因為網絡或設備問題，造成一段時間內的斷網，無法及時獲得信息。很多商業銀行的會計軟件應用在分類上存在局限性，很少具有到監督、風險預測和風險控制的功能，只是單純的存儲信息，無法做到對信息的數據分析和數據挖掘，很難從中發現問題和解決問題，難以滿足銀行信息管理的需要。

(三)商業銀行柜員很少參與決策，會計職能難以發揮

現階段，我國商業銀行柜員的職能更多地還停留在財務處理上，只有很小的一部反映和監督職能，幾乎不會、也沒有權力涉及到銀行的決策。在商業銀行內部，對于存款和貸款的概念比較重視，所以對于存款和貸款的意見和建議，會有管理層和決策層采納，而銀行柜員的業務處理和會計信息處理，卻很少被銀行重視，提出的有關意見和建議，也很少被管理層和決策層所采納。另外，在商業銀行的日常工作中，銀行的主要盈利來源還是存、貸款業務，這些都是由資金管理部門和信貸部門完成，而到了銀行柜員那里，只是負責對這些存、貸款進行結算和入賬，這樣的工作分配，會使銀行的管理層和決策層忽視了銀行柜員的盈利貢獻，也就不會考慮會銀行柜員提出的意見和建議，銀行柜員的意見和建議無法被采納，自然發揮不出銀行柜員的會計職能。

(四)銀行柜員缺乏監督職能，內部控制無力

銀行柜員其實是具有一定監督職能的。銀行柜員會計通過存取款、結算、錄入、查賬等一些列常規工作方式對銀行開展的一切經濟活動和存、貸款用戶的經濟行為進行監督，確保銀行的利益不被損害。而在實際的生活中，銀行柜員的這種監督職能幾乎不被重視，也不被承認，也無法實施，致使、營私舞弊、假賬、呆賬、壞賬等不法現象頻繁發生，給銀行帶來了嚴重的經濟損失。還有很多銀行的領導與銀行柜員勾結，為了牟取私利，共同造假，侵吞公款，也敗壞了銀行的信譽，給銀行和儲戶都造成了經濟損失。

二、商業銀行會計業務處理流程存在的問題

(一)會計業務集中在網點，導致營銷能力下降

目前我國商業銀行雖然已經開始加快發展步伐，大力建設銀行網點，不光是城鎮有很多銀行網點，在縣鄉一級，甚至在農村和偏遠山區，有的商業銀行都建立了業務網點。而商業銀行的會計業務幾乎都是在網點進行，很多業務都采取即時結算和當地結算的模式，這樣必然會造成商業銀行會計業務在銀行柜臺的過度集中，使商業銀行柜員的壓力大增，很難處理如此多的網點業務，工作效率的下降，自然會流失一部分高端客戶，也讓網點銀行的營銷能力大幅下降，損害了經濟效益。

(二)服務水平差，服務效率低

雖然說我國商業銀行在不斷進行市場調查，加大研發力度，創新推出了很多新業務、新產品，讓交易的流程也更科學、細致和安全，同時也加大了監管和審計的力度，但是以上種種行為給客戶帶來便捷和信賴的同時，也給商業銀行的前臺柜員增加了很多負擔，使得銀行柜員的工作量大幅提升，銀行柜員在會計業務系統所操作的信息和錄入的數據越來越多，造成服務效率的下降，業務辦理時間過長，讓用戶十分不滿，投訴居高部下，自然無法提升服務水平。

(三)銀行業務操作有風險，難以集中控制

隨著商業銀行的業務增多和用戶需求的加強，要求商業銀行的前臺柜員處理的會計業務也越來越多，銀行柜員要掌握更多的業務知識和工作方法，才能滿足銀行和用戶的雙重需要。而我國目前商業銀行的前臺柜員，知識基礎差，工作經驗少，業務也并不能全面掌握，而商業銀行的網點眾多，這就把銀行柜員對業務操作所產生的風險都分攤給眾多的銀行網點，這些分散的風險種類繁多，時間、地點、對象、金額等很多因素都不一致，很難集中控制，增加了銀行柜員出錯的幾率，給商業銀行的會計業務帶來很多隱患，即使出現了問題也很難發現和及時解決。

(四)人才需求缺口大，人員嚴重不足

由于我國商業銀行的網點越來越多，業務也不斷增加，致使用戶對銀行柜員的需求在不斷增大。一個銀行柜員窗口排滿了人，而另外兩個柜員窗口沒有柜員服務的情況常有發生。在這種巨大的壓力下，本來對業務就不熟練，再加上會計軟件有問題，人機配合有誤差，自然會增加出錯的幾率，讓用戶和銀行都不滿意。當前，銀行最稀缺的就是具有專業會計知識的素質高、經驗足的前臺柜員人才，可是現在連前臺柜員的數量都不能滿足，又何談人才引進和人才培養。

三、針對商業銀行會計業務處理流程存在問題的解決對策

(一)簡化處理前臺業務，提升工作效率

要將銀行的前臺柜員業務和后臺會計業務進行分離，不要讓前臺的銀行柜員過多的處理本應屬于后臺會計的會計業務。前臺銀行柜員在受理用戶的業務后，將相關業務通過信息平臺轉至后臺的業務處理中心進行集中統一的處理。這樣不僅可以簡化前臺的業務流程，減輕前臺銀行柜員的工作壓力和工作負擔，提高前臺銀行柜員服務用戶的工作效率，還能夠避免讓用戶等待時間過長，造成用戶對銀行和銀行柜員的不滿，防止銀行用戶和銀行存款的流失，提升銀行的服務質量和信譽，增加用戶對銀行的忠誠度，有利于培養用戶對商業銀行的終身價值。

(二)集中處理后臺業務，增加風險控制

前臺業務和后臺業務的有效分離，把銀行的會計業務集中到后臺來進行處理。銀行的后臺需要制定一套統一、規范、科學、可靠的業務處理流程和管理制度，所有送到后臺處理的業務都要嚴格按照流程和制度來操作，這樣就增加了對前臺業務操作帶來風險的有效控制，把風險降到了最低，也給前臺銀行柜員減輕了負擔和壓力，讓前臺銀行柜員可以放心去為用戶提供滿意的服務。而后臺的業務處理，可采取隨機分配和隨機處理原則，不會針對某一網點，而是隨機的處理任一網點送來的業務，這樣也可以防止出現前、后臺業務人員串通舞弊的事件，減少內部違法犯罪的幾率。同時，后臺業務的處理也采取倒掛機制，與前臺受理業務的銀行柜員產生密切聯系，將前、后臺業務人員的責任明確，與績效考核掛鉤，激勵員工更好地為用戶服務，為銀行創造效益。

(三)優化人力資源分配，提高網點服務質量

很多商業銀行沒有進行人力資源的優化分配，在建立銀行網點之前，也沒有做足該地區的市場調查，出現有的銀行網點銀行柜員多而用戶少，有的銀行網點銀行柜員少而用戶多的情況，這樣嚴重造成了人力資源的浪費，同時也造成了其他網點的人力資源缺失。所以，必須對人力資源優化分配，在一定時期內，由后臺業務人員通過對網點業務的統計和網點銀行柜員的業務受理情況，將人力資源的分配情況反饋給人力資源部門，定期做出調整，保證每個銀行網點都盡可能的有足夠的銀行柜員，滿足用戶的需求，也能最大程度的提升銀行網點的服務質量。

(四)提高銀行柜員薪酬待遇，強化銀行柜員綜合素質

現階段，由于我國商業銀行發展腳步過快，銀行網點建設過多，導致商業銀行的人才缺口很大，尤其是前臺銀行柜員幾乎不能滿足用戶的需要。一方面是銀行柜員的數量缺少，柜員服務窗口有限，工作效率下降，造成用戶的不滿和流失。這就要求商業銀行加大對前臺用戶柜員的招聘和引進，要從福利待遇和晉升通道兩方面進行優化，增加銀行柜員職位的吸引力，切實提高前臺銀行柜員的薪酬和考核水平，做到有為有位，激勵員工努力學習，提高服務質量。另一方面是現有的銀行柜員的業務能力不足，服務意識較差，如果只是一味地高薪引入的話，也不能解決所有問題。還是要從源頭上抓起，大力培養前臺銀行柜員的專業知識，提高銀行柜員的服務意識，強化銀行柜員的綜合素質，才能盡快建立一支能夠滿足用戶需求的過硬隊伍。

四、對商業銀行會計業務處理流程的展望

(一)建立總行模式，集中處理會計業務

未來的商業銀行，不會將業務的處理放在前臺進行操作，而是會把所有銀行網點所受理的各種業務全部送到總行業務處理中心進行集中處理。這樣不僅具有集中處理的優勢，提高了工作效率，也有利于總行業務處理中心進行業務風險控制，能夠及時發現問題，解決問題，彌補銀行和用戶的損失。同時，這種集中處理模式，也有利于對銀行網點的銀行柜員進行倒掛式追責，實行對銀行網點和銀行柜員的監督和管理。當然，這種模式也有缺點，那就是對于網絡設備、計算機軟硬件、信息系統的技術要求過高，對于后臺人員的技術水平和綜合素養要求過高，造成一系列的銀行成本增加，卻忽視了分行和銀行網點的投入，容易損害分行和銀行網點員工的工作積極性，不利于激勵機制的實行。

(二)建立分行模式，支持特色業務

在總行之下，建立規模一定的分行，由分行來建立業務處理中心，受理從業務網點送來的各種業務。這樣既可以幫助分行推廣創新的業務，又可以兼顧銀行網點的業務，把權力從總行下放到分行，有利于分行業務的推廣和創新?？傂兄回撠煂Ψ中械膶徲嫼捅O督，分行下屬的銀行網點都由分行進行監管管理和風險控制。不過，這種模式也有缺點，那就是分行容易各自為政，沒法進行大規模的運作，缺少分行間的配合和支持，而各分行之間可能會因為利益而產生惡性競爭，不僅不能發揮銀行的集團優勢，反而還容易因為內耗造成銀行網點的業務流失和存款流失。

(三)總行分行結合模式，共同解決會計業務

這種模式，是將總行與分行的業務有機結合起來，在總行和分行都建立各自的業務處理中心，達到業務共享和信息共享的目的，共同解決會計業務。這樣的好處，是可以讓用戶能夠靈活選擇，為用戶提供高效的便捷服務?？梢哉f，是將總行模式和分行模式集于一身。但是，這種看似完美的模式也有缺點?？傂心Ｊ胶头中心Ｊ较?，各自的業務處理中心如果是共享的評級關系，那么會有可能出現用戶信息泄漏和用戶業務被人為修改或刪除的可能，給用戶帶來了一定隱患。如果總行的業務處理中心等級高于分行的業務中心平臺的等級，那么勢必會造成分行業務處理中心業務處理的局限性，最終還是會將沒能處理完的業務送到總行業務處理中心來處理，不僅造成了數據庫的冗余，也降低了業務的處理效率。而且，無論是上述哪兩種情況，商業銀行在業務處理中心上所花費的成本都將是所有模式里最高的。

(四)發展區域模式，就近處理業務

也許這種模式，才是未來發展的一個正確可行的方向。商業銀行根據所有業務的分布情況和盈利情況，結合地區的差異，員工的水平，銀行的資金流動等多種實際因素，劃分出不同的區域，每個區域都由一家或幾家銀行組成，在業務處理上也要差異化對待，合理分配人力資源和網絡成本，采取就進原則來處理用戶的業務，滿足用戶的需要。同時還要在劃分的各區域間形成一種互為備份的風險控制機制。這樣的好處，不僅是節約了成本，優化了人力資源，也把銀行會計業務的風險降到最低。

[參考文獻]

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銀行柜員主管工作總結范文第2篇

關鍵詞：柜員；
考核體系；
績效考核

中圖分類號：F830.33文獻標識碼：A文章編號：1672-3198(2009)06-0171-01

1考核體系

柜員的工作內容和工作性質決定柜員的考核體系。柜員并非營銷人員，其更大程度上應當是成本中心而非利潤中心，因而不能用利潤指標對其進行考核，而相應代之以業務量、業務質量等考核指標。

業務量是指柜員在考核期間內所完成的工作量；
業務質量是指柜員本職工作的準確率考核；
營銷業績是指柜員所承擔的相關營銷任務的完成情況，如日均儲蓄存款余額、銀行卡發卡數量、銀證通、保險、基金的營銷情況等等；
業務知識是指柜員對承擔本職工作相關的規章制度、業務知識的掌握程度；
業務技能是指柜員對承擔本職工作相關的專業技能的掌握程度；
工作能力是指員工完成本職工作和推動部門工作的能力；
服務質量主要指行內外客戶對員工服務的滿意程度；
工作態度是指員工對分行和本職工作的熱愛程度。

2業務量考核

業務量考核的難點在于怎樣準確、真實、客觀地反映被考核柜員的業務量，并產生正面的激勵效果。早期的業務量考核采用計時考核，通過統計柜員的工作天數，來粗略估計柜員完成的業務量。計時考核方式存在著種種缺點：一是考核結果誤差較大，同樣的工作時間并不能表明完成工作量是一樣的；
二是不能反映柜員的工作效率，工作效率有高有低，實際完成工作量必然有差距，計時考核方式不能產生獎優懲劣的作用，反而可能產生消極怠工的影響；
三是不能區別復雜業務和簡單業務，無法對柜員業務水平起到正向激勵作用。

采用“計件”考核方式，能夠部分解決上述問題。通過統計柜員完成的業務筆數，可以準確真實地反映柜員完成的工作量；
同時鼓勵柜員提高工作效率，在同樣時間內完成更多的業務量。

但是業務量考核同樣面臨著一些問題：

(1)如何準確統計臨柜人員的業務量。最科學的辦法是依托銀行的統計信息系統，研究開發柜員業務量統計分析系統，實現業務量信息的統計、查詢、分析，提高統計準確度、可信度，減少業務量考核的工作量，提高考核工作的工作效率。

(2)不同業務的業務量考核問題。復雜業務與簡單業務所需耗費的時間和精力不同，不能簡單加總，必須對復雜業務進行折算，以反映柜員所耗費時間精力的差別以及所承擔風險的不同。同時由于某些新興業務要求柜員具有較高的專業知識水平和專業技能，對此類業務也必須有較高的折算系數，以鼓勵柜員主動學習新業務、新技能。

柜員業務量考核指標設置為：辦理存款、辦理取款、辦理中間業務、辦理其它業務四大類，根據實際業務完成量折算分值，明細見下表：

3業務質量考核

加強業務質量考核，增強柜員操作合規性，是防范操作風險、強化銀行內部控制的重要內容。近年銀行發生的一些大案要案，雖然存在人為詐騙因素，但是有關柜員存在僥幸心理、沒有嚴格按照銀行規章制度操作，是詐騙分子成功的重要原因。如沒有按照憑證要素嚴格審查憑證，未堅持驗印制度，憑證未進行復核，未定期查庫，開銷戶手續不全等等，上述行為很容易產生不良后果，對銀行產生實質性危害。因此，銀行必須加強柜員的業務質量考核。

業務質量考核，即業務差錯考核，對柜員在辦理業務過程中違反業務操作規范、產生業務差錯、給銀行造成損失的行為進行考核，并采取相應的懲罰措施。

在業務差錯考核中，由于業務差錯種類繁多，如何對業務差錯合理分類并確定考核標準成為考核的難點。銀行應在科學界定柜員各類業務差錯的基礎上，按照危害嚴重程度進行分類，并確定恰當的扣分標準。

4營銷業績

營銷業績是否應當納入柜員考核體系是一個值得探討的問題，其實質是銀行應當對柜員如何定位。支持營銷業績納入柜員考核體系的論據主要是：銀行柜員與客戶能夠直接接觸，了解客戶需求，可以向客戶營銷產品；
同時，銀行柜員可能也具備某些社會關系，可以為銀行聯系到一定的客戶和業務。不支持的論據主要是：銀行柜員的首要工作職責是做好前臺業務處理工作，不斷提高服務質量，滿足客戶需求，如果過多的將營銷業績納入考核范圍，將分散銀行柜員對于主要工作職責的重視程度。從現實情況來看，國內銀行大多賦予柜員一定的營銷任務，并把營銷業績指標作為考核標準之一。營銷業績指標主要包括儲蓄存款、中間業務收入等。

5業務知識和業務技能考核

銀行應當定期組織對柜員業務知識和業務技能的考試，并根據柜員考試成績確定其考核成績。業務知識考核應當包括金融基礎知識、專業基礎知識、相關規章制度、操作規程等。具體包括會計基本制度、業務操作規程、內控管理規定、各項結算辦法、規范服務要求等內容。

技能考核主要包括中文輸入、傳票輸入、手工點鈔、假幣識別、票據審核等等，具體按照銀行柜員業務技能評定標準進行考核。下表為前臺柜員業務技能評定表，規定了考核項目、總分占比、考核標準。柜員的各項單項考核結果參照下述標準，按比例計算單項考核成績，然后按照權重計算綜合技能考核成績。

6其他定性考核指標

工作能力、服務質量、工作態度等考核指標，具有不可量化特征，難以進行準確考核，因此必須進行相關設計以確保其考核的準確性、有效性：一是準確定義各項考核指標，并對考核指標內容做詳細清晰闡述，便于考核者參照打分；
二是進行360度考核，柜員自我評價、同事互相評價、直接管理人員評價、客戶評價相結合，并賦以不同的權重，計算綜合得分作為考評成績，從而實現對柜員的全方位評價。

工作能力主要包括：(1)處理問題的能力。包括處理柜面突發事件的能力、處理與日常工作相關問題的能力；
(2)解決客戶特殊需求能力。能否在鎖定風險的情況下，在權限范圍內解決客戶的特殊需求；
(3)對業務處理的合理建議。對日常業務處理中出現的問題能否及時發現，并向有關管理人員或管理部門匯報，能否對業務處理中存在的問題提出合理化建議；
(4)對柜面服務合理建議。能否在改進柜面服務方面經常提出新思路和合理建議，并能積極付諸實踐。

銀行柜員主管工作總結范文第3篇

大家好！非常感謝大家給我提供這樣一個展示自我的機會。

說實話，每次調到一個新的崗位，對自己來說都屬于一個新的挑戰，因為畢竟自己能力有限，尤其是調到銀行保險部更是一個大的挑戰。從個險轉到銀保，從管理模式上發生一種大的轉變，不僅要熟悉客戶經理的工作，管理好客戶經理，還要維護渠道，協調好與銀行領導及柜員的關系；
不僅要熟悉銷售流程，懂銀保知識，還要清楚銀行業務，知曉柜面銷售可能遇到的問題；
不僅要盯目標，還要盯同業。當然，對于自己來說，不僅要組織好每天的晨會，發現客戶經理遇到的問題，還要經常不斷的和客戶經理一起搞好銀行柜員的培訓，同時和網點主任、重點柜員做好溝通，處理好關系。所以說，銀行保險部經理是一個非常重要的角色：從自身素質到專業知識，以至于到社會關系都要有一個很大的提升。

下面僅就自己就職銀保部經理以來的工作做以總結：

一、 加強學習，努力提高自身業務知識和管理水平。

去年8月份，剛接手銀保工作，對銀保的工作性質不夠明確，為盡快熟悉銀保的工作內容及工作流程，不論是面對領導還是同事，凡是遇到不清楚的事情或問題，總是虛心請教，做到不恥下問，不斷提高自己的工作能力。同時我還做到幾乎每天都自己或和主管銀保的孫經理下網點，學習孫經理的溝通技巧，向有經驗的老客戶經理學習，發現他們工作中的優點，提高自己的業務知識和管理水平。

二、 愛崗敬業，任勞任怨，認真做好本職工作。

為盡快和銀行柜員處理好關系，我盡量多去和柜員交流，和網點主任溝通。白天因為和柜員往往是隔著一層玻璃說話，很不方便。于是我還和客戶經理一起

利用晚上時間去溝通、交流。經過一段時間的交流，和部分柜員成為好朋友，好知己。在工作上也感覺順暢了很多。

三、 加強對客戶經理的培訓。

針對當前銀保市場的狀況，我們加大例會培訓力度，加強業務知識和網點服務技能的培訓，幫助客戶經理從單純的網點銷售轉變為進點服務，由過去的運動

員轉變為教練員，由過去的駐點營銷員轉變為業務培訓員、銷售輔導員和管理協調員，全面提升自己及客戶經理的自身業務素養。

四、 積極與銀行溝通，協助渠道做好柜面銷售人員的培訓工作。

銀行柜員主管工作總結范文第4篇

建設銀行個人實習總結

有幸在中國建設銀行（江岸球場支行）進行了兩個月的實習，學到不少實用的財務知識和技能。這次實習所涉及的內容主要是個人銀行業務，對會計業務（對公業務）、銀行卡業務也有一般了解。

由于銀行規定沒有柜員號（實體柜員權限）的人員一律不準擔任單人上崗，于是初來乍到的我除了協助會計主管整理每日會計憑證，就是從《建設銀行柜面業務操作指南》一書中獲取了不少重要的初步信息。但理論和實踐是有一定差距的，通過后來的實際操作讓我對書本的內容更加融會貫通，下面談談在這期間我對銀行工作有限的認識。

個人銀行

首先要提一點，建行實行的是綜合柜員制，是指按照規定的業務處理權限和操作流程，由單一或多個員工的組合，通過臨柜窗口為客戶綜合辦理本外幣對公會計、出納、儲蓄、信用卡等各種金融業務，并獨自承擔相應責任的一種勞動組合方式。

每天清晨，營業前所有當班柜員根據主管規定提前5分鐘到崗做一些準備工作比如加蓋存取款憑條現金訖章等等?？钕涞竭_后，一天的工作就可以開始了。柜員要進入dcc柜面操作系統，必須先通過銀行指紋對其柜員身份進行認證簽到。指紋儀通過數據接口連接到網點的業務終端，安全可靠。

個人銀行業務包括儲蓄業務、龍卡業務、速匯通、代收代付、中間業務、個人柜臺簽約（網上銀行）等。這些均由柜員通過在本終端dcc系統中輸入相應交易代碼和一系列操作才能完成。本外幣一本通是將客戶的本、外幣活期（含現鈔、現匯）儲蓄存款使用同一帳號、同一存折，按業務發生的先后順序進行記載?？珊w目前普通本、外幣活期儲蓄存款的一切業務種類，分活、定期兩種。

活期儲蓄開戶和存取款的程序是這樣的：

在開戶時，需填寫內容有存款日期、戶名、存款金額的活期儲蓄存款憑條，并將憑條、現金和個人身份證明交銀行經辦人員。銀行經辦人員審核后，發給客戶存折；
若要求憑密碼或印鑒支取，要在銀行網點的密碼器上自行按規定格式輸入密碼。

活期存折支持零金額開戶（但存款不能保持0余額），辦卡則至少保持10元。大額款項的支?。ㄒ话闶谴笥诨虻扔?萬元，存款標準則為10萬）要登記報備，涉及到支票的該筆款項的支票也要由會計主管簽字后方可支取。

定期儲蓄是指在存款時約定存期，一次或按期分次存入本金，整筆或分期、分次支取本金或利息的一種儲蓄方式。

零存整取有專門的儲蓄存折，是按約定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一種儲蓄。開戶手續與活期相同，每月要按開戶時的金額進行續存。儲戶提前支取時的手續比照整存整取定期儲蓄存款有關手續辦理。一般五元起存，每月存入一次，中途如有漏存，應在次月補齊。計息按實存金額和實際存期計算。

網上銀行不單獨設置帳務體系，其帳務處理由dcc系統完成，其資金清算納入柜臺業務清算系統自動處理。簽約客戶通過網上銀行進行交易，其在dcc所產生的電子信息記錄為交易的有效憑據，各會計核算部門憑交易明細記錄或交易清單作為記帳憑證。

每筆業務須由柜員及客戶雙方確認憑證單據并各自簽字蓋章。在本日業務結束后，進行日終處理，打印本日發生業務的所有相關憑證，對帳；
打印“流水清單”，檢查今日的帳務的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由相關行內負責人再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經辦人員名章等，然后整理裝訂。每日憑證不再由營業網點保管，而是進行帳務處理后交送現至直屬支行，記帳。然后再傳遞到上級行進行“事后稽核”。

會計

相對儲蓄，會計業務種類就比較細分了。大類有公司業務，票據交換和資金清算，支付結算等。

a公司在建行開戶須遞交“開立單位銀行結算帳戶申請書”、相關證明材料及復印件，包括營業執照正、副本，稅務登記證（國稅or地稅）、法人身份證明，按照《人民幣銀行結算帳戶管理辦法》規定進行審查。

柜員根據會計主管審核后的申請書建立單位客戶信息維護，作單位活期存款開戶交易處理，打印開戶單位印鑒卡，交單位財務人員預留印鑒。申請開立基本存款帳戶、專用存款帳戶和臨時存款帳戶的，應向當地人行進行帳戶申報。開立一般帳戶的，由開戶行業務部門審查。申報成功后，柜員作活期存款帳戶資料維護交易處理，將帳戶狀態由未申報狀態轉為已申報狀態。

b票據交換（主要有現金支票、轉帳支票、銀行匯票和電匯）屬于與金融機構往來業務的一種，是由當地人民銀行統一組織實施和管理，并按人行相關規定在同一票據交換區域通過手工交換方式辦理的各種款項的票據資金清算業務。

柜員根據客戶提交的或轉匯需提出的票據，審核無誤后，根據不同情況作單位活期存、取等相關交易處理，對提出票據與打印的提出交換票據核對表核對無誤后，將票據和核對表一并交交換員，最后交換員打印提出交換票據清單，與柜員提交的提出票據進行核對無誤后，接當地人行要求進行交換提出。共3頁,當前第1頁1

c支付結算是單位、個人在社會經濟活動中使用票據、銀行卡和匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為。

我國的《支付結算辦法》中明確規定了辦理支付結算的基本原則：

1．對付款人來說，要恪守信用，履約付款。

2．對收款人來說，誰的錢進誰的賬，由誰支配

3．銀行不墊款原則

轉帳支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據；
在建設銀行開立存款賬戶的單位和個人客戶，用于同城交易的各種款項，均可簽發轉賬支票，委托開戶銀行辦理付款手續。轉賬支票只能用于轉賬。轉賬支票是一種同城支付結算業務品種。辦理流程1. 出票：客戶根據本單位的情況，簽發轉賬支票，并加蓋預留銀行印鑒。2. 交付票據:出票客戶將票據交給收款人。3. 票據流通使用:收款人或持票人根據交易需要，將轉賬支票背書轉讓。4. 委托收款或提示付款：收款人或持票人持轉賬支票到持票人開戶行或出票人開戶行提示付款。收款人提示付款時，應做成委托收款背書，在轉賬支票背面“背書人簽章”處簽章，注明委托收款字樣。掛失止付：轉賬支票喪失，失票人需要掛失止付的，應填寫掛失止付通知書并簽章，掛失止付通知書由銀行提供，同時按標準交費。5. 購買支票：客戶現金支票使用

完畢后，應在轉賬支票領用單上加蓋預留銀行印鑒，同時按標準交費，領取空白轉賬支票。

現金支票是委托建設銀行在見票時無條件支付給收款人確定金額的現金的票據。在建設銀行開立可以使用現金收付存款賬戶的單位和個人，對符合《銀行賬戶管理辦法》和《現金管理條例》規定的各種款項，均可以使用現金支票，委托開戶銀行支付現金?，F金支票只能用于支取現金?，F金支票只能在出票人開戶銀行支取現金，不需要交換。一天進行兩次清算（中午11：30前，下午18：00前），打印提出卡、批控卡，向復核員對帳，確認帳實相符后批次入帳。

銀行卡

銀行卡按是否具有消費信貸（透支）功能分為信用卡與借記卡（儲蓄卡visa & mastercard）。借記卡是沒有透支功能的，但可以進行轉帳結算，存取，消費的一種卡。異地本行存款轉賬手續費為按每筆金額的0.5％收取，最低2元，最高50元。異地本行取款手續費按每筆0.5％的金額收取，最低2元。異地跨行atm取現要按金額的1％（最低2元）加上每筆2元手續費收取。

10元年費是成本 ，因為借記卡的維護成本高，一般每張銀行卡本身的成本在1.5～2元；
40多萬元一臺的制卡機在制作40萬張左右的銀行卡后就會報廢，攤到每張卡上的費用在1元左右；
一臺atm機也得二三十萬，還需要工作人員及時補充現金，付出相應的人力、現金成本。

而工農中建四大國有銀行的發卡量都在8000萬張以上，每年的維護費就要數億元，這對于銀行來說是個不得不考慮的因素。

貸記卡是銀行授予持卡人一定的信用額度（根據貸記卡使用或個人信用可調整），無需預先交納準備金就可在這個額度內進行消費，銀行每月會打印一張該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款按月計收復利。信用卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡；
按信用等級分為金卡與普通卡。

小結

除上述各項業務，我還參與協助了一項代收學費業務并獨立完成了后期的收尾工作（XX年8月1日開始的活期小額帳戶管理收費公告和8月底的XX年第5套新版人民幣發行都是在我實習期間發生的，于是我還學會了如何應對客戶咨詢以及新版人民幣的識別方法）。通過這次的實習，我深刻體會到銀行工作規范化管理、嚴格執行標準的重要性。從這次實習中，我認識改進了自己的一些缺點，學會了如何戒驕戒躁、耐心謹慎地對待每一筆業務。盡管前臺柜員的許多操作看似簡單重復，但要做到保持始終如一的工作熱情和長期高效的準確無誤還需要加倍努力以及進一步的再學習。

注釋：①有虛擬柜員和實體柜員之分，虛擬柜員是指與dcc系統相聯、外掛的自助設備（如atm、cdm、crs、pos等）及電子系統（如callcentre），需要注意的是，虛擬柜員不能提供柜臺服務，主要是查詢與調撥；
試題柜員是在各種機構內具體經辦會計、儲蓄、信貸、財務、銀行卡業務的人員，分為a級主管、b級主管、現金柜員和普通柜員，無論何種實體柜員均能夠對外營業。且都能夠攜帶現金錢箱，辦理現金收付，但不同屬性柜員其授權權限及業務權限不同

②會計憑證包括：交易憑證（帳務交易流水清單，記帳憑證，系統生成的機制憑證）、批處理憑證、備查資料和帳頁

③建行“基層機構會計主管委派制”指一級分行或二級分行向其直屬基層機構委派會計主管，委派會計主管隸屬于委派行管理并向其負責的一種會計人員管理制度?！盎鶎訒嬛鞴堋眲t為一級分行或二級分行直屬基層機構（包括支行、營業部、辦事處、分理處）中的會計負責人。共3頁,當前第2頁2

職責細分：現場監督，授權管理

1，記錄當日授權人員變動情況及各授權人員授權時間范圍；

2，大額支付50萬元以上是否進行報備

3，是否進行跨終端授權

4，監督柜員離柜是否退出系統、收章、鎖箱，柜員離崗是否交接

重要空白憑證、印章及重要物品的管理

1，記錄當日領繳重要空白憑證、印章及重要物品的情況；

2，是否實行“印、壓（押）、證”三分管；

3是否及時登記《印章及重要物品保管使用登記簿》

現金管理

1，記錄當日各柜員尾箱余額

2，是否監督現金日結后柜員盤店現金及監督雙人裝箱上鎖并記錄

3，當日現金總庫存是否朝限額（65萬）

4，是否監督柜員午間碰庫并記錄

帳務管理

1，是否查看當日報表，核實報表反映的金額異常變動，是否有非正常掛帳

2，是否有錯帳沖正急調帳并注明原因

銀行柜員主管工作總結范文第5篇

【關鍵詞】 會計數據集中化；

問題；

風險防范

一、集中化對銀行會計核算的影響

隨著數據交易、處理及分析職能逐漸向商業銀行總行集中，必將對銀行產生深層次、全方位的影響，產生一系列的變化。主要表現在如下幾個方面：

（一）會計管理模式的變化

會計管理的模式與商業銀行的經營特點是密切相關的，由于貨幣資金具有極強的流動性，決定了商業銀行在管理上必須有嚴密的監督機制和管理制度。

商業銀行的傳統會計管理涉及商業銀行前、中、后臺業務運行的全過程，從會計賬務處理的角度講，就有賬、錢分管；
賬、表、憑證換人復核；
賬折見面、當日記賬、當日結賬；
現金收入先收款后記賬、現金付出先記賬后付款、轉賬業務先記付后記收、代收他行票據先收妥再進賬；
總分核對、內外對賬，做到賬賬、賬款、賬據、賬實、賬表、內外賬務“六相符”等嚴格的管理控制制度。

數據集中后商業銀行的業務數據和信息資源將高度集中，總行或一級分行可以通過計算機系統和網絡，及時將全行范圍內所有客戶資料信息、單據審查、賬務處理等后臺工作集中完成，使商業銀行具備采取“大總行、大部門、小分行”的經營模式的條件，管理日趨扁平化，大量業務特別是高端業務、大型企業集團服務等均可集中于總行的各相關部門完成。商業銀行的二級分行以下經營性分支機構實際上只不過是分布在不同區域的業務延伸柜臺，其主要職能將轉變為營銷客戶，會計管理的職能明顯弱化。

（二）銀行柜面人員職責的變化

傳統意義上的商業銀行柜面人員所從事的業務活動和會計核算是緊密聯系在一起的，對柜面人員會計核算知識方面的要求較高。例如，在客戶的存款業務中，從客戶提交存款憑單、接單審核、憑證處理、傳遞到登記賬薄完成結算這一系列程序，既是業務活動過程，又是會計核算過程。

會計處理集中后，由于將核算功能統一定義并固化在電子處理系統中，柜面人員在辦理業務時，只要按照系統界面提示和用戶要求在終端中錄入必要的原始信息，系統就會自動將有關賬務數據過渡到相應的會計科目上，并生成賬簿。會計柜面人員只須知道業務的交易代碼，就可以在系統的提示下完成業務處理的全過程。柜面人員的主要職責就變成了原始信息的錄入、核實。但從銀行業務發展的角度看，銀行柜面人員必須在熟練掌握各種業務處理規章和電子處理系統使用技能的基礎上，具備和金融相關的多學科特別是投資理財方面的知識，能夠針對不同的客戶需求提出咨詢建議，為客戶提供優質高效的金融服務，成功營銷各種金融產品。

（三）銀行賬務體系的變化

在傳統操作模式下，銀行會計核算劃分為明細核算和綜合核算兩大系統。兩大系統自成體系，相互印證，既便于賬務核對，又實現了相互制約與控制。如明細核算包括：憑證——分戶賬（登記簿）——余額表；
綜合核算包括：憑證——科目日結單——總賬——日記表?？傎~與分戶賬或余額表核對余額，綜合核算是明細核算的概括和綜合，對明細核算起著控制的作用。

會計處理集中后，由于電子處理系統是建立在超大型計算機和商業智能等技術基礎上的，會計賬務處理工作全部由系統自動生成，科目日結單只需根據明細核算時錄入的初始數據自動匯總而成；
數據中心對所有數據的加工、處理可以在短時間內完成，并檢驗會計賬務平衡。只要系統設計無誤，此后的明細核算與綜合核算總是相符的，分戶賬合計是恒等于總賬的。

二、集中化會計核算的風險分析

數據處理中心的上移加大了商業銀行的會計風險。主要體現在技術安全風險、會計核算風險、人員風險等方面。

（一）技術安全風險

數據集中后，電子處理系統的技術和管理方面的問題就成為商業銀行運行的最為重要的技術風險。這種風險主要來自于三個方面：

1.計算機病毒。目前，計算機病毒對計算機網絡的影響和破壞性越來越大，病毒擴散和傳播速度越來越快，一旦某個程序被感染，則有可能對整個網絡造成嚴重影響。

2.網絡黑客攻擊。從各種媒體報道的情況看，目前通過網絡盜取銀行客戶存款的事件時有發生。隨著銀行業務的不斷拓展和計算機網絡的不斷延伸，潛在的不安全因素也會隨之增加。

3.計算機系統停機、數據存儲介質損壞等。根據發達國家的經驗，系統停機對金融業造成的損失最大。盡管近幾年電信運營商對數據通訊設備投入較大，并采取了一些提高通訊質量保障穩定性的措施，但數據通訊線路異常中斷的現象仍時有發生，從而對銀行計算機系統運行的穩定性造成了影響。

當銀行計算機系統及網絡通信發生故障，或因病毒、黑客攻擊造成網絡系統不能正常運轉時，必然會對銀行的正常運作造成重大影響。在傳統金融運行模式下，這種損失可能是局部的，但在數據集成系統中，安全風險有可能導致整個網絡的癱瘓，是一種系統性風險。

（二）會計核算風險

銀行電子處理系統具有明顯的“開放性”，這種開放的支付結算系統在為客戶提供便利的同時也大大提高了會計結算風險。特別是隨著電子化支付系統跨地區的各類金融交易數量不斷增大，使得任何一個地區的系統故障都可能會影響全國金融網絡的支付結算，并造成經濟損失。

電子處理系統還具有明顯的“虛擬性”，銀行可以利用虛擬現實信息技術增設虛擬分支機構或營業網點，從事虛擬化的金融交易。虛擬性使交易、支付的雙方互不見面，只是通過網絡發生聯系，在目前我國信用體系不健全和社會誠信度不高的情況下，交易雙方對交易者的身份、交易的真實性驗證的難度加大，增大了交易者之間在身份確認、信用評價方面的信息不對稱，從而增大了信用風險。

（三）臨柜業務風險

在傳統銀行運作模式下，柜臺業務是相互制衡的，如現金支付業務，以前要經過記賬、復核及出納三個環節?，F在臨柜業務大多由臨柜人員一人完成，在安全管理制度不健全或不落實、監督管理力度不夠、臨柜人員風險意識淡薄的情況下，很可能發生臨柜業務風險，特別是一些業務量較小、人員較少的基層營業網點，從而直接影響電子處理系統的安全運行，導致業務風險的發生。

三、集中化會計核算風險防范措施

雖然數據集中后銀行的各種業務風險與傳統金融并無本質區別，但由于數據處理是基于網絡信息技術，這使得銀行在延續、融合傳統金融風險的同時，更新、擴充了傳統金融風險的內涵和表現形式。金融風險發生的突然性、傳染性都增強了，危害也更大。因此，金融風險的監管和控制也就需要具有不同于傳統金融風險管理的手段和方式。

（一）加強計算機系統風險的防范

1.計算機系統的風險主要包括：（1）計算機外在風險：指水、火、震、電、磁、溫度等自然災害對銀行計算機系統資源帶來的損害；
（2）計算機硬件風險：是指短路、斷線、接觸不良、設備老化等由計算機及相關設備、部件或元件帶來的風險；
（3）計算機軟件風險：是指由于各種程序中包含的潛在錯誤導致系統不正常工作而帶來的風險；
（4）計算機網絡風險：是電子信息在網絡上遭到侵襲后造成的風險；
（5）計算機犯罪風險：是銀行職員利用計算機進行非法操作，以盜用資金或者蓄意破壞計算機信息而帶來的風險。

2.為確保計算機系統的安全運行，要做到：（1）要建立計算機風險防范領導組織體系，將計算機風險防范納入各級領導的工作日程，各級相關職能部門要形成合力，加大對計算機風險的管理力度；
（2）要建立計算機風險管理機制，健全各項相關管理制度，完善崗位職責和責任追究制度；
（3）要不斷改善硬件環境，全面規劃、統籌安排，合理使用資金，特別是要保障對關鍵設備的投入；
（4）加強網絡管制和計算機病毒的防治，防止“黑客”入侵和病毒侵害。

（二）加強對會計核算的監測預警

要使監測預警與會計核算建立在一個平臺上，對會計核算進行全程監控，發現問題適時預警。要將監測預警的重心前移，預警系統要能夠及時進行會計操作信息的跟蹤分析，并對重要日志進行必要的記載與備份。跟蹤分析的主要內容包括：結算票據的處理是否符合內控制度，要素是否齊全、合規，有無壓票行為；
賬證、賬賬、賬表、表表是否勾稽一致；
往來類科目是否配對相符；
系統有無故障差錯或惡意攻擊。在此基礎上，通過會計分析自動擬合預測模型和方法，對會計核算全過程進行研究分析，對帶苗頭性、有疑點的問題實時報警，實現有效監測。

（三）加強會計電算化系統標準化、規范化建設

我國的金融電子化是在沒有統一規劃和標準的情況下起步的，目前還存在規劃不統一、商業銀行技術標準不統一、技術規范不統一、商業銀行之間使用的安全協議各不相同等問題。為此，央行應借鑒發達國家的做法，制定統一的標準和規范，逐步實現各商業銀行的會計電算化系統，增強各商業銀行系統之間的協調性，減少支付結算風險。

（四）再造業務處理流程，提高銀行會計業務處理效率

會計業務是商業銀行各項經濟活動的基礎，具有業務量大、專業性強的特點。要按照集約高效的原則，再造和優化業務流程，將各個業務領域的所有操作性的職能分離出來，集中到專門設置的后臺業務操作中心。同時，將各種非柜面業務以及需通過柜面但無須即時辦理的業務（如托收承付）、操作風險較高的業務（如各種信用證的審單業務）逐步納入后臺業務處理中心。這樣，一方面可以提高業務處理的集約化水平和工作效率；
另一方面，可以改變目前商業銀行會計操作風險點多面廣、難以監控的現象，提高商業銀行的風險防范能力。

（五）根據不同的崗位需求加強培訓

隨著商業銀行會計核算模式和財務管理模式的變化，商業銀行的會計工作崗位及人員要求同樣發生了變化。為了適應商業銀行經營管理的需要，會計人員由操作型人才向復合型人才轉變將不可避免。在電子化、網絡化的工作環境下，無論是高級會計（理財）人員還是一般會計工作人員，都必須具備必備的會計基礎知識，掌握電子計算機技能以及網絡知識。但高級會計人員和普通會計人員應當具備不同的知識結構和技能。

在電子化條件下，對高級會計人員而言，要求其具備較高的理論水平和業務處理能力，擁有較深厚的經濟學和財務基礎理論，能就金融市場等金融環境做出相應的職業判斷，掌握計算機編程技術，能設計金融產品，制定業務流程和內部控制系統，制定金融企業自身的理財方案等等。也就是說，對于高級會計人員而言，更多的是要注意在會計和業務處理方面的綜合理財能力。

對普通會計人員而言，他們一般從事柜面工作，其主要職責是提供信息，并決定生成這些信息所應遵循的會計政策。他們應在掌握各種業務處理規章、會計知識，具備在智能化的核算系統條件下進行工作能力的基礎上，掌握為客戶提供優質的理財咨詢服務和營銷各種金融產品的技能。

根據職責分工的不同有針對性地進行培訓，可以降低人力資源投入成本，有效防范人為風險。

【主要參考文獻】

[1] 王允平，車玉英主編.新編銀行會計.立信會計出版社，2003年6月.