企業風險管理工作總結【五篇】（完整）

企業風險管理工作總結范文第1篇風險管理理論為企業提供支持和指導，企業通過風險管理的具體研究和分析，找出企業面臨的主要風險，認識到存在的機遇，從而規避風險。確定業務風險管理目標，建立有效的監管框架，增加下面是小編為大家整理的企業風險管理工作總結【五篇】（完整）,供大家參考。

企業風險管理工作總結范文第1篇

風險管理理論為企業提供支持和指導，企業通過風險管理的具體研究和分析，找出企業面臨的主要風險，認識到存在的機遇，從而規避風險。確定業務風險管理目標，建立有效的監管框架，增加資金支持，提升公司的核心競爭力，加快創新。

關鍵詞：

風險管理；
監管；
創新

理論來源于實踐，實踐是檢驗理論正確的唯一途徑，理論指導實踐，并作為應用到實踐，風險管理理論是經過實踐檢驗的理論，在企業中發揮重要作用，企業的最終目的，是提高效益，創造價值，使企業實現價值最大化。2006年國際風險管理大會，是一個國際化的大會。風險管理理論一旦被廣泛接受，在企業風險管理，積極實施，進行有效的操作，會產生明顯的效用。所以，風險管理理論為企業提供支持和指導，企業通過風險管理的具體研究和分析，找出企業面臨的主要風險，認識到存在的機遇，從而規避風險，抓住機遇，謀求發展。

一、確定業務風險管理目標，建立有效的監管框架

基于整體的企業風險管理框架和監督不同的企業的責任，是企業必須考慮的重要因素，使得其成為內部企業文化的一個組成部分。企業集團公司應該根據企業的總體戰略目標，制定風險管理制度，各個部門全部參與風險管理，才能有效避免企業面臨的風險，抓住機遇。宏觀管理部門要結合整個業務，區域戰略，技術戰略，投資戰略和營銷策略制定，以及國家和國際經驗的戰略。風險管理涉及企業的全部部門，具體包括，采購、客戶信用、財務、生產、銷售、預算、資金等，這些部門應該建立相應地內部風險管理體系，以便工作人員按照規定的流程做事，規避部門風險，從而整體上降低風險。

二、增加資金支持

首先，企業要發展，必須要有相應地資金保障體系，沒有資金，企業就無從發展，當前，國際大型企業都有自己的風險管理體系，并為風險管理體系投入了巨大的人力、物力、財力。如很多企業雇傭注冊會計師事物所進行風險控制測試，為很多大型企業設計內部控制制度和流程，審計企業財務報表等，以檢查風險。其次，要完善企業風險管理系，企業治理層必須和職能部門、業務部門聯合，制定各種監管制度，以提高風險的預防能力，提高企業價值，促進企業的穩定持續發展。企業建立完善的風險管理體系，單靠本企業的力量是不夠的，必須提供資金支持，聘請外部專家協助建立內控體系，為企業的風險管理體系提供物質支持。

三、提高公司的核心競爭力

1.公司的核心競爭力作用。

1.1企業成功市場基礎。

市場是企業的生命，占領市場是企業前途和希望，失去市場企業將面臨衰退，企業。企業做大做強，在市場競爭中不被吃掉的話，必須占領市場，企業必須有獨特的核心競爭力，核心競爭力是企業成功的市場基礎。

1.2企業可持續發展的動力。

競爭成功的關鍵在于企業是否具有不斷開發新產品、開拓市場的特殊的競爭力。另一方面，這是企業的一筆無形資產，競爭者也很難復制和模仿，別的企業是無法比擬的，獨特的核心競爭優勢；
另一方面，市場長期性的檢驗之后，企業的核心競爭力，受到認可，從而長期占領市場，推進企業的可持續發展。

2.提高公司的核心競爭力的措施。

2.1加強在人力資源風險管理。

人力資源風險管理包括人員招聘、職業規劃、績效考核、薪資政策、激勵機制、培訓制度等很多內容進行風險管理，規避人力資源中的風險。人力資源風險管

理包括風險識別、風險評估、風險控制等環節。企業要不斷地進行人力資源的風險識別和評估，同時，注意總結，對出現的風險及時進行分析和改進。加強人力資源風險防范能力，建立事前、事后防范制度。對進入人員實行資質審核、背景調查，同時進行嚴格的考試、試用期制度。對企業的在職員工進行必要的監督，防止出現懈怠等對企業的不利影響，對員工進行定期或不定期的考核，聘請培訓機構對職工進行培訓，提高職工的工作能力，以適應不斷變化的外部環境。建立事后處理機制，企業內部應建立風險處理機制，不斷進行事件的處理，完善企業內部機制，企業還可以聘請外部公司對在職人員進行跟蹤調查。

2.2建立全面，有效的內部控制機制。

企業應該根據COSO，結合《企業內部控制基本規范》的要求，建立內部控制體系，按照五個要素：內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督。風險管理不僅是建立風險管理機制，業務流程，更重要的是，全面的，通過建立有效的風險控制機制，風險管理，傳統的報表數據的機制，提高企業的經營效率。負責整個系統的風險分支，以實現有效的風險管理，公司治理層可以聘請會計師事務所或外部專家進行風險控制體系設計，統一各部門的專職，專業監督實施，統一風險管理制度和流程，以便制定審計檢查的實施，負責整個分公司的風險管理，并獨立于行政各分局。

2.3建立風險事件的數據庫。

通過檢查可以防止企業風險的發生，企業風險分析的測試激勵自己的風險管理程序，管理發生事故之外的警惕，對企業風險事故進行分析，它發生在分析前，在未來，并且它可以避免事故的危險。

2.3.1統合管理的目標。

企業目標包括總體目標和具體的目標?？傮w目標，包括企業的經營理念，價值觀和經營戰略決定等經營目標，營業收入，每股利潤，市場占有率、安全生產等。財政目標包括銷售收入，成本的費用，純利潤，現金流量等。遵紀守法，依法納稅等。具體的目標是與崗位的工作目標達到標準要求。具體的目標細分化、精細化測量，清楚的判斷的程度。具體的目標和企業的技術標準，管理基準及定額標準往往融合在一起。企業的內部控制的時候使用的是更具體的目標。企業統合風險管理與目標是與傳統的風險管理的是有區別的，是在企業戰略的指導下制定的企業統合管理的總目標，對于企業的組織機構和各種活動的總目標分解，所有具體風險管理的目標，做到戰略目標、總體目標、具體目標和企業的風險管理體系密切吻合;二要明確具體，將企業的目標/指標進行分解落實，形成各職能部門和各業務活動的具體目標，使員工們看的見、摸的著，隨時可測評自我完成度、風險發生的可能性及其影響。

2.3.2加強企業文化。

一個企業的風險管理必須和企業文化結合起來，企業文化對企業的運作具有至關重要的作用，風險文化的建立可以有效預防風險，必須將風險文化作為企業日常經營活動中的組成部分，才能對企業進行有效的管理。也就是說，企業風險管理融入企業戰略戰術的決定和各活動中，是風險管理人們的一項的自覺行為。首先，了解相關企業的目標，通過政策、制度明確企業風險管理的態度、企業風險管理的目標和企業的合作原則等，提高員工個體的風險意識，將風險和文化意識覆蓋到企業每個員工，提高員工的風險管理素質。更加規范員工的行為，使風險文化成為企業文化的一部分。其次，形成企業統一規范的風險管理的語言，不同的人和部門，風險的看法和態度不同，例如通常財務計劃部門把預定的差異看得很重要。通過教育訓練員工知道什么風險，風險管理和企業的風險的類型和管理策略。企業應進行員工的法律知識培訓，制定員工道德行為規范，形成高尚的企業文化，對于違法、違背誠實原則，造假等行為進行嚴厲制裁等措施。企業還應建立風險文化的培訓，聘請培訓機構對員工進行風險文化的培訓，采取不同的途徑，加強對風險文化的知識、流程等的培訓，加大員工的風險意識，使員工對風險時刻保持警惕，恰當處理各種風險，從而規避風險，提高運營的安全性。

2.3.3建立企業風險管理組織體系。

董事會設置企業風險管理委員會，也就是人人都參加企業的風險管理活動，但是企業風險管理，需要企業全員參與管理活動，風險管理活動需要專業的風險管理的理論和方法。所以企業應成立相應的風險管理機構，除此之外，企業還應當建立專職部門或職能部門履行風險管理的職責，還應該建立審計委員會，負責風險管理的監督，提出評價體系，評估風險管理的風險管理的有效性。企業統合管理要求企業必須得到高層管理者的支持和參與，建立符合法律法規的法人治理結構，如董事會、股東大會、監事會等機構，使出資者和經營者明確責任和權利，使企業統合管理和企業戰略一致。組織形式是多樣形式可供選擇。企業充分利用內部的風險管理者，要充分利用企業“外面的智慧”，即利用企業外部的風險管理咨詢公司的專家的智慧。

2.3.4健全企業風險管理系統。

全面的風險管理是企業各部門的共同的事，風險管理部門、其他的職能部門和風險管理委員會緊密合作共建企業的風險管理，特別是業務和風險管理人員組合起來有效地工作。企業建立的全面的風險管理組織結構，該結構一般包括風險管理政策決定機構，風險管理職能機構和相關部門三部分。董事會風險管理的最高決策機構，主要的風險管理的信息收集各重大的風險管理審查和決定事項。設置董事會的企業，總裁辦公室會作為企業全面風險管理工作的最高決策機構。董事會下設立風險管理委員會，作為公司的風險管理議事機關，各單位的經理為單位的風險管理的負責人，本部門負責具體的風險管理，并最終就本單位風險管理的有效性向董事會報告。企業設立全面的風險管理組織，是全面的風險管理的組織保證。

2.3.5應用風險管理信息系統。

企業必須適應科技發展的需要，大力應用先進科技工具，采用適合本企業的風險管理信息系統，建立信息采集、備份、整理、分析、交互等的規范，隨時對信息系統進行維護和更新換代。比如建立erp/OA系統等。企業應從源頭上確保錄入數據信息的及時性、完整性等，不得隨意更改信息，建立信息使用的審批制度，規定各部門及工作人員的職權。企業應用信息管理系統可以對風險進行定量分析，對重要業務流程進行對發生的風險進行提前預警，為高級管理人員提供決策支持，可以及時調整方向，規避風險。風險管理信息系統應當涵蓋各個職能部門、業務單位部門，使得各個部門共享風險信息，共同應對企業內外風險，提高整體的效率。企業應對信息系統不斷地進行維護和更新，確保信息系統本身的穩定安全運行，以便提高風險系統地準確性。企業應將內部控制制度與信息系統結合運用，實現優勢互補，避免系統的單一和片面性，最大限度地降低風險。

四、結語

總之，風險管理理論是經過實踐檢驗的理論，在企業中發揮重要作用，企業的最終目的，是提高效益，創造價值，使企業實現價值最大化。企業應從各個方面加強風險管理，建立有效的風險管理體系。

參考文獻：

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[4]鞠永生.企業實施風險管理審計之思考[J].財會研究.2015(03).

企業風險管理工作總結范文第2篇

2020年全國大企業稅收服務與管理工作的總體要求是：以新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的及二中、三中、四中全會精神，認真落實全國稅務工作會議部署，以稅收治理“六大體系”建設為統領，以大企業納稅人為中心，擔當作為、提質增效，在完善機制、信息支撐、風險管理、服務創新、集成分析、強基固本上再下功夫，高質量推進大企業稅收管理現代化建設。

一、實體化運行后存在的問題

（一）從職責劃分上，仍需要進一步細化和明確。

第一稅務分局的主要職責是負責擬定并組織實施本系統列名企業稅收服務與管理的中長期規劃和年度計劃；
承擔轄區內國家稅務總局千戶集團及擴圍企業、省級列名企業和市級列名企業的名冊管理、數據補充采集、風險分析和風險應對等事項；
組織實施本市列名企業的風險分析、風險應對等專業化管理和個性化服務工作；
開展重點稅源企業稅收經濟分析及市外同類型企業的比較分析；
指導企業完善稅收風險防控體系；
組織、協調、指導、考核本系統重點稅源企業稅收服務和管理工作。

有些職責沒有具體的制度和流程做支撐，流于形式。亟需在新三定出臺后，制定大企業稅收服務和管理工作規范。對工作職責進一步細化和明確。

（二）從內設股室設置上，仍需要完善股室職能設置。

目前，遼陽一分局設有五個股室，股室職責也已明確，但與省一分局機關七個科室的職責不能一一匹配。一是在實際工作中，風險分析、風險應對兩個環節工作重心存在時間差，比如風險分析股今年存在大量的分析任務，而應對股由于前期無風險分析復評，也就沒有風險應對任務，雖然目前已將風險分析股和風險應對股兩個股室初步做了職責調整，統一開展分析應對任務，但兩科僅10人的工作團隊難以應付大量的分析和應對工作。

二是沒缺少風險識別部門設置，目前風險識別由分析股、應對股自行操作，在程序上存在瑕疵，缺少與省局風險識別部門的對接股室，造成工作銜接不暢。三是綜合業務股，不僅完全承接省局綜合業務科和考核服務科工作，還要承擔市局辦公室、人事、教育、黨建、法制、紀檢、財務、老干部和機關服務等科室的工作，對現有人員造成較大工作壓力。建議在新“三定”部門規劃調整中能統一口徑，優化各市一分局內部部門設置，根據需要合理增設內設部門，科學分工，促進大企業稅收服務和管理工作全面提質。

（三）從與省局、市局各科室、稽查局、縣區局的銜接上，存在統籌度不夠、職責交叉現象

總局、省局工作安排規劃的不確定性，造成指定工作和自選工作統籌難度?？偩植欢ㄆ诘叵逻_風險分析任務，省局頻繁、不定期地抽調業務骨干參與總局、省局風險分析和應對，造成自選工作時斷時續，不能持續開展，工作質效得不到保證。

與市局多科室存在業務交叉，工作統籌規劃不夠。作為實體化的新局，雖然市局指導意見中做了職責定位，但在實際工作中，仍然存在著缺乏工作統籌，比如市局領導對大企業走訪、為大企業提供專項服務、減稅降費等，市局相關科室做了工作，而我們不知道，存在各掃門前雪，重復勞動，溝通不暢，造成工作成果無法共享的情況。

與縣區局在工作中只是形式上的對接，沒有充分發揮出縣區局作為屬地局，在大企業服務和管理中與我局應有的配合作用。我局市大企業管理和服務指導意見中，強調由各縣區局法規股承接我局推送的大企業服務和管理任務，由于各局法規股承接市局多個科室的工作任務，因此各項工作在形式上能完成，質量無法保證。

（四）從人員配備數量、質量上，仍不能滿足大企業服務和管理工作的需要。

人員短缺。一分局目前實有工作人員26人，其中4人長期被省局借調，與兄弟市大企業局相比、與管理的省列名企業相比、與總局省局下發的稅收風險分析應對任務相比存在嚴重的人員不足且能力水平不夠的問題。撫順局60人分管40戶省列名企業，營口60人分管81戶省列名企業，鐵嶺52人分管22戶省列名企業，遼陽26人分管50戶省列名企業，今年，我局共承接總局、省局推送風險分析工作任務三批次， 36戶，承接總局推送的風險應對工作任務一戶次，上報省列名企業風險分析應對任務15戶，目前我局分析應對實際人員為10人，不能滿足實際工作的需要，急需補充干部隊伍。

干部隊伍的業務能力亟需提升。國地稅合并后，大企業的管理變成全稅種管理，無論是原國稅、還是原地稅的稅務干部，都存在對部分稅種不通不懂不熟的情況，在稅收政策快速變化的今天，對大企業風險管理過程中，增補欠缺的稅種短板十分必要。同時大企業管理的專業性也決定了人員素質的過硬性，培養和選拔政治、業務過硬的干部十分必要。

（五）從執法依據上，缺少大企業局開展工作的法律支撐。

我局在執法文書、執法程序、執法手段等方面都缺少明確的法律依據，在風險管理過程中，主要采取案頭分析、與企業溝通、稅務約談等柔性執法方式，尤其是省列名企業的風險管理上，在企業不配合工作的情況下，面臨著改善營商環境與完成風險分析任務的雙重壓力。

（六）從系統管理上，缺少各項大企業服務和管理的工作制度和實際運用的工作平臺。

大企業各項工作制度尚未建立健全，導致工作中，無明確程序，不能有目的地開展各項工作。如企業涉稅訴求響應機制、重大涉稅問題集體審議機制、分析應對案卷歸檔管理制度、千戶集團及擴圍企業、省列名企業涉稅數據檔案建設制度、重點稅源大企業走訪對接機制、千戶集團及擴圍企業、省列名、市列名企業按行業、按稅種、按屬地的名冊管理方案等。

缺少大企業稅收服務和風險管理平臺。對于千戶集團及擴圍企業，由總局統一采集企業賬套數據進行風險識別，而對于省列名企業，我們沒有采集企業的財務賬套，在風險識別與分析過程中，缺少足夠的數據來源；
電子抵賬系統無權限從后臺調取企業完整數據，極大地制約了風險識別和分析的工作質效；
“天眼查”等第三方信息采集工具還沒有充分利用。

二、下一步工作方向

（一）提升站位，加強領導。繼續全面貫徹落實稅務總局黨委關于大企業稅收服務和管理改革的各項要求，切實增強使命感和責任感，認真抓好規劃，細化工作內容，對工作中碰到的問題和困難，及時提請局領導研究解決，爭取多方支持和幫助，把好事辦好。確保各項工作有力有序有效推進。

（二）建章立制，狠抓落實。根據總局各項制度規定精神，及時對原有的各項規章制度進行全面梳理，逐步制定出一整套適用于本地實際的工作制度和規范規則。

對外與風險管理局、稽查部門互動，建立風險管理工作機制，加強風險分析、推送、避免重復入戶等有效工作交流；
與收入核算、收入分析部門互動，找準分析點位，共享分析資源，建立稅收分析工作機制；
與納稅服務部門互動，從優化營商環境入手，有針對性地對大企業開展高層走訪、政策輔導、風險提示等具體工作，建立大企業的個性化服務工作機制；
與法規、貨勞、所得稅部門互動，對部分大企業提出的重大涉稅事項，建立大企業重大涉稅事項的研判機制。與征管互動，利用金三系統，深入挖掘稅務端企業涉稅數據的采集和整合，為稅收風險分析打下良好基礎。構建遼陽市大企業涉稅訴求快速響應機制，強化各層級稅務機關與大企業的高層交流對話機制。不斷豐富、填充管理范圍內大企業數據內容，完善對風險分析、應對的一戶式企業數據資料歸檔管理制度。

對內加強內控機制建設。將內控機制建設貫穿大企業稅收管理工作全過程。按照稅務總局大企業稅收風險管理內部控制制度和操作指引要求，確定本地大企業稅收風險管理工作主要風險點并制定切實可行的防控措施，建立重大涉稅事項局務會審議制度，切實防范工作風險。

（三）優化結構，配強人才。綜合分析現有干部的結構狀況，及時向局領導提出需求建議，充分考慮干部年齡結構、知識結構等因素，努力爭取把知識結構全面、專業技能精湛、實踐經驗豐富、善于攻堅克難的干部吸收到大企業服務和管理部門中來。發揮各類干部的長處，充分調動干部工作積極性。有計劃地通過遴選、招錄等多種方式，將具有會計、稅收、統計等專業背景的干部充實到大企業服務和管理部門，要加強計算機應用、數據處理等方面人才建設，配強配優信息化建設人才。要強化人才培養，拓展專業深度，挖掘干部潛力，促進大企業服務和管理部門干部隊伍綜合素質穩步提升。

（四）集成信息，數據管稅。明確大企業稅收管理以數據管理為核心內容。完善與征管、風管局、省局風險共享平臺等風險數據采集方式、方法，充分采集第三方信息，充分利用現代信息技術，與第三方信息、重點稅源數據庫有機結合，提高企業涉稅信息采集量，通過多渠道數據進行比對分析，獲得企業更為充足的涉稅相關信息，加強同一稅種間不同數據來源的比對和不同稅種間的勾稽關系比對，便于稅收數據信息采集、使用、應用的“數據管稅”模式。

（五）理清思路，明晰流程。結合總局千戶集團各項工作流程要求，全面梳理名冊管理、數據管理、風險分析、風險應對、納稅服務等業務環節，細化符合當地實際的工作流程，實現崗責體系、業務流程和信息系統功能的集成聯動、優化整合，確保管理到位、工作有序、流程明晰。

（六）注重實際，科學配置。根據上級“三定”暫行規定內容，結合工作重點，根據編制數和人員到位情況對現有工作職能進行合理劃分，科學配置內設部門，進一步細化各股室的職責分工，做到分工清晰，銜接有效。在人員允許的情況下，向上級請示成立風險識別股，同時將風險分析應對二個環節業務合并，成立兩個風險分析應對股。請求市局，按機構編制要求，配齊班子指數，以便更好地開展工作。

(七）統籌兼顧，構建網格。建立以管理為中心，以服務為羽翼，寓服務于管理，統籌兼顧的大企業網格化管理與服務機制。按照風險管理和服務兩個方面構建網格單元，將我市大企業管理對象按照屬地管理原則，分行業和規模進行歸類管理；
將各局大企業稅收管理人員按管戶、按行業情況分成若干網格狀的單元，有效整合系統內人力資源，通過對網格單元進行多元化、精細化、個性化的各種服務及風險分析、應對管理，形成橫向到邊、縱向到底的大企業監控網絡。納入市局列名企業的大企業復雜事項管理原則上由第一稅務分局開展或推送所屬稅務局開展。第一分局與各縣區局建立業務對接的聯系機制、聯絡部門、聯絡人員，需要對各縣區局推送工作任務時，進行直接對接，避免工作出現推諉，明確對接崗位職責，達到對重點稅源管理和服務的效果。

（八）扎口管理，分級應對。建議在市局各業務科室對部分企業進行分稅種涉稅疑點風險分析的基礎上，強化稅收數據扎口管理，由風險管理局統一歸口，進行風險分析識別，形成風險分析計劃企業名單，按省列名、市列名、縣區局重點稅源企業分別推送到我局或縣區局開展風險應對。建立大數據和風險管理“數據風險部門歸口管理、其他部門協同配合”的橫向互動機制，健全“數據管理總局、省局兩級集中，省市縣局分級采集、全方位應用”和“風險分析總局、省局為主，市局為輔；
風險應對省局、市局、縣局為主，分局為輔”的縱向聯動機制。

（九）明確方向，強化自選。在完成總局風險分析應對等規定動作的基礎上，我局將以省、市列名企業的風險分析、應對及市局安排我局的各項任務為工作重點。建議對跨市集團企業、同一法人的多家企業作為省列名企業進行管理、跨縣區局的集團企業、同一法人的多家企業作為市列名企業進行管理。明確我局跨區域、分層級管理的工作方向，解決稅收管理中始終存在的不能對集團企業、同一法人多家企業全面統一開展風險管理的問題。

企業風險管理工作總結范文第3篇

【關鍵詞】防范；
法律風險；
企業利益

引言：企業法律風險是指法律法規因素所導致由企業承擔的潛在經濟損失或其他損害的風險。在市場經濟條件下，企業所面臨的法律風險越來越多，企業要想實現穩定持續經營、獲取利益最大化，就必須重視法律風險防范。

1.企業法律風險的特點

1.1企業法律風險的特點

（1）風險根源的確定性

企業法律風險產生的原因，歸根結底都是因為企業沒有按照法律的規定來行事：在主動型法律風險，原因為企業沒有按照法律規定履行其應盡的義務，包括對國家的義務、對社會的義務、對直接關系人的義務等等；
在被動型法律風險，則是因為企業沒有根據法律的規定來行使其權利，采取有效措施保護自身的合法權益，包括對政府的權利、對交易相對人的權利，對受其管理者的權利等等。

（2）風險范圍的廣泛性

法律調整著社會生活的各個方面，每個社會主體從孕育到消亡過程中的每一個行為都受到法律規范的調整，因而，企業法律風險可能發生于企業的各個階段上：設立籌備階段、設立中、運營中、終止清算階段；
也可能發生于企業的各個行為中：生產、經營、管理、投資等

（3）損害結果表現形式的特定性

企業法律風險造成的損害結果其表現形式是特定的。在主動型法律風險中，其損害結果表現為：刑事責任，例如企業因違反刑法而受到刑事制裁；
行政責任，例如企業因違反勞動法規而受到行政處罰；
民事責任，例如企業因侵犯他人權利而承擔賠償責任。在被動型法律風險中，則主要表現為合法權益的喪失，例如撤銷權的喪失、經濟利益減少等等。

（4）風險的可預見性

我國屬于成文法國家，何種行為是法律允許的，何種行為是法律禁止的，何種行為是法律鼓勵的，都有明文規定，企業的行為將產生何種后果在行為之時就是可以預見到的；
企業在合法權益受到他人侵害時可以采取何種救濟途徑也是有法律指引的，故而所有的企業法律風險都是可預見的。

（5）風險的終極性

企業除了面臨法律風險，還存在諸如自然風險、社會風險、運營風險，財務風險、管理風險等等其他種類的風險，風險一旦通過誘因被促發，則必定會對企業的權利義務重新洗牌，而權利義務是法律的調整對象，故而這些風險最終都將轉化為法律風險。

在這之中，風險范圍的廣泛性、損害結果表現形式的特定性、終極性，決定了企業法律風險防范和控制的必要性；
風險根源的確定性和可預見性，決定了對企業法律風險進行防范和控制的可能性。

2.防范法律風險的重要性

2.1構建企業法律風險防控機制是增強企業依法經營能力和水平的重要手段。從某種程度上講，市場經濟就是法制經濟。我國的市場經濟已經逐步完善，作為市場經濟主體的企業必須依法經營和管理，依法開展各種經濟活動，這是對企業的基本要求。如果企業沒有專門的法律人才，就有可能會因自己不懂法，而承擔法律責任或蒙受經濟損失。例如盲目擔保、合同詐騙、債務拖欠等等。

2.2日益嚴重的市場競爭環境決定了企業建立法律風險防控機制的緊迫性。在我國社會主義市場經濟體制逐步完善和我國加入世界貿易組織的大背景下，國內外市場逐步走向融合，市場的法制環境更加多樣復雜，市場競爭日益激烈。市場環境的變化給企業帶來更多投資機會的同時，也給企業帶來了更多的法律風險。防范和化解法律風險是我國企業適應市場環境變化、爭取市場優勢的一項基本工程。

2.3有效防范企業的法律風險是我國企業改革和發展的有力保障。企業在改革和發展中的各種行為，例如改制、并購重組、對外投資、契約合同和產銷行為等等都存在不同程度的法律風險。這些法律風險的發生，有些會使企業遭受重大的經濟損失，有的會使企業承擔民事法律責任甚至是刑事責任。因此，構建企業法律風險的防范機制是企業改革和發展的有力保障。

2.4構建企業法律風險防范機制是增強我國企業競爭能力的重要途徑。面對國內、國外兩個市場、兩種資源，“走出去”是我國企業發展的戰略目標。而“走出去”給我們帶來高回報的同時，也伴隨著更多的法律風險。了解和熟悉被投資國的法律環境，重視和加強企業法律風險防范，才能進一步提升我國企業在國內、國際市場上的競爭能力。

3.建立企業法律風險防范機制

3.1法律風險防范機制的模式選擇

1.縱向集中模式。也叫派駐制，在此模式下，企業法律風險防范由企業班子成員、企業法律顧問、全體員工共同參與。公司總部總法律顧問全面負責公司的法律風險防范工作，領導公司法律事務機構工作。其分、子公司法律機構由總公司總部統一設立，法律機構負責人員由總部委派。分、子公司法律事務機構直接向總公司法律事務機構報告工作并對其負責。

2.橫向分散模式。在此模式下，由于具體業務流程和管理方式不同，法律風險防范機制建設因地制宜，突出特色，講求實效。企業的每一業務領域以及分、子公司都分別配有法律顧問，法律顧問直接受分管業務的副總經理或分、子公司總經理領導，而不是受總法律顧問或總部法律事務機構的直接領導。

3.2建立企業法律風險防范機制的重點

1.完善企業法律風險防范的制度體系

建立一套合法、實用、規范的企業規章制度，使人們有所遵循，工作有程序，辦事有標準，從人治走向法治，建立重大決策法律論證制度。企業應在對外投資、產權交易、企業改制、融資擔保等重大決策上建立一套可行完備的法律論證制度， 強制推行重大決策法律論證程序， 避免重大決策失誤。同時，一個企業制度的出臺， 必須嚴格按照一定的程序來進行， 確保企業規章制度的規范性、實用性。

2.健全企業法律風險防范的組織體系

企業建立完善的法律風險組織體系是搞好企業法制工作，保證企業依法經營管理的組織保障。建立訴訟風險管理組織， 確立訴訟風險預警體系。企業應逐步建立由企業主要負責人領導、總法律顧問牽頭、法律部門與業務部門共同參與的法律風險防范組織模式和工作機制，從而保證企業的研發生產、基礎管理、對外投資、合同交易、市場拓展、勞動用工等各項活動都能嚴格依法運作。

3.建立企業法律風險防范的工作流程。

企業可根據法律風險防范的基本環節，建立快捷、有效的工作流程。定期評估法律風險，并根據內外部環境的變化，及時調整法律風險防范工作方案，實行動態管理：第一，廣泛收集相關法律風險信息；
第二，清理排查法律風險點；
第三，對法律風險定期進行評估；
第四，分類處理法律風險；
第五，總結效果。

結束語：

化解企業的法律風險，最大限度地維護企業經濟利益是企業法律顧問的職責所在。要想實現上述目標離不開公司領導的支持、各業務部門的配合，只有大家攜起手來，共同努力做好法律風險的防范工作，才能維護企業的合法利益。

參考文獻

[1]包慶華：《現代企業法律風險與防范技巧解析》，中國紡織出版社2006年版。

企業風險管理工作總結范文第4篇

關鍵詞：人力資源管理；
風險預警；
風險辨識；
風險管控

中圖分類號：F272.1文獻標識碼：A

原標題：企業人力資源管理風險預警過程研究

收錄日期：2014年4月11日

隨著市場經濟全球化的深入，知識經濟時代的到來，企業間的競爭越來越激烈，而競爭靠人發揮作用，因此人力資源已經成為企業發展中不可或缺的關鍵性資源，企業也逐漸意識到人力資源的重要作用，把它提到了前所未有的高度，人力資源管理是企業生存和發展的有力保障。然而，作為企業的核心資源，人力資源相對于其他資源更容易受到來自企業內、外部環境因素的影響，使得企業人力資源管理的實踐與預期的目標發生偏離，人力資源管理活動隨時面臨風險，一旦對風險處理不當，會造成無法預計的損失。因此，加大對人力資源管理風險狀況的檢測，對風險進行識別，評價和預警，進而采取控制措施，對企業的長遠發展具有重大意義。

一、預警及其過程

預警一詞最早來源于軍事領域，一般指通過預警飛機、雷達和衛星等工具提前發現和判斷敵人的進攻信號，并把這種信號的威脅程度報告給指揮部門，以便提前采取措施應對。后來，預警研究延伸到經濟領域，包括宏觀經濟預警和微觀經濟預警，其中微觀經濟預警的研究從企業預警原理與總體經營趨勢的研究深入到行業預警的研究，再進一步深入到企業職能預警的研究，企業人力資源管理風險預警就屬于企業職能預警的范疇。

風險預警是基于風險管理理論的，因此從時間維度來看，預警的過程同風險管理的基本程序一致，包括風險辨識、風險評價和風險控制三個階段。人力資源管理風險是指在企業的人力資源管理過程中產生的，由于人力資源管理問題而導致的，企業經營管理損失和企業經營偏離預定目標的可能性。對人力資源管理風險的預警研究也要基于以上三個過程，首先對人力資源管理風險進行辨識，在此基礎上建立人力資源管理風險預警模型，對風險進行評價，最后提出風險管控措施，對人力資源管理風險進行有效控制，保證企業的健康發展。風險預警過程如圖1所示。（圖1）

二、人力資源管理風險辨識

人力資源管理六大模塊為：人力資源規劃、招聘與配置、培訓與開發、績效考核、薪酬管理、勞動關系管理。各大模塊不可分割，共同支持著企業戰略目標的最終實現。人力資源管理風險也從各模塊中產生，影響著人力資源管理的效果。人力資源管理過程與風險如圖2所示。（圖2）

（一）人力資源規劃風險。人力資源規劃與人力資源的一般日常管理工作有很大區別，它是一項具有預見性、前瞻性和全局性的工作，具有非常重大的影響，在人力資源規劃工作的開展過程中出現問題，會對企業的人力資源管理造成很大的風險。如果人力資源規劃的總量不夠，企業有可能面臨人才短缺的風險，使得正常的用工需求難以得到滿足，最終影響企業的正常運作；
如果人力資源的規劃總量過大，企業就會招聘大量的新員工，有可能帶來人員規模太大的風險，導致人才積壓、人浮于事；
從人力資源規劃結構來看，如果結構失衡，可能造成有的崗位人員過多，有的崗位人員缺乏，不利于工作開展。

（二）招聘與配置風險。人員招聘是企業人力資源管理中非常重要的一個環節，企業在人員招聘中常常會出現以下問題：由于求職者與企業處于信息不對稱的狀況中，企業僅僅通過簡歷和面試很難準確判斷應聘者的能力，同時，有可能招聘人員對招聘過程不夠重視或者水平不夠，難以鑒別應聘者的操守，導致企業花費了大量人力、財力，招聘到的員工難以勝任工作。人員招聘過程中，人員招聘不足、人員配置低效即招聘人員與招聘職位不相匹配等類似問題也大量存在，致使企業用工需求得不到滿足，招聘人員勝任力低下，造成人力資源配置不合理。另外，招聘方式不科學、簽約人員流失、成本回報風險等方面也值得企業重視。

（三）培訓與開發風險。人力資源培訓與開發是指企業為實現一定的目標以及激發員工潛能而投入的人力、物力、財力以期獲得相應的回報，但是這種回報具有很大的不確定性，人員的流動性也可能導致這種培訓開發的成果不能為己所用。正因為這樣，有些企業對培訓不夠重視，培訓費用不足，培訓力度不夠，影響人才素質的提升。在培訓中還存在以下風險，比如培訓前缺乏調查分析，培訓針對性不強，培訓效果不佳；
培訓中不計成本，造成培訓費用的浪費；
缺乏對培訓成果的有效動態評估，不能準確了解培訓能否達到預期目標。

（四）績效考核風險?？冃Э己耸侨肆Y源管理的中心環節，同時也是最為復雜的一個環節，一旦企業出現考核不公平時，就會使員工將情緒帶到工作中，影響工作效率，或者散布公司流言，影響公司形象和業務開展。在績效考核過程中，績效考核體系設計目標不明確、考核方法不合理以及考核標準設置不科學等都給績效考核帶來風險?？冃Э己酥笜嗽O置不合理，績效考核這一環節便形同虛設。部分企業在考核實施的過程中走過場，打分時各個員工不論平時工作如何，都打高分，礙于情面難以區分工作效果，這就使績效考核失去原本的意義。另外，對考核結果的有效應用十分缺乏，績效考核結果應用的常見途徑是績效工資制，但要是企業員工的績效工資占工資總額比重過低，而考核結果又沒有其他的應用方式，優秀員工就不能得到有效的激勵，優勝劣汰的目標也難以實現。

（五）薪酬管理風險。薪酬體系是企業人力資源管理的高風險區，薪酬總是難以達到員工的期望，一旦這種情況發生，就會造成員工不滿，離職率提高，核心員工的離職會造成企業業務一段時間內難以開展。薪酬管理風險主要包括薪酬水平和薪酬結構的風險。薪酬水平通俗來說就是薪酬的高低，風險往往來源于薪酬內部的不公平性。薪酬結構風險可以體現在固定薪酬與浮動薪酬比例的確定存在較大風險，浮動薪酬比例過高，會造成員工壓力，缺乏安全感，而固定薪酬比例過高則會引起激勵作用的下降。

（六）勞動關系管理風險。在新《勞動合同法》實施后，勞動者的權益得到更好的保護，企業勞動關系管理相關工作受到更加嚴格的規范。同時，隨著勞動者自我保護意識加強，企業勞動關系管理風險明顯上升。企業勞動關系的好壞關系到企業的經營運轉和發展，只有保持一種和諧的勞動關系，才能使企業獲得健康的發展環境。勞動關系管理風險包括用工形式與法律要求相悖導致的法律風險，人力資源管理制度程序不合法導致的制度不合法的風險等，任何不合理的操作，都可能引起勞動關系風險。

三、人力資源管理風險評價

從人力資源管理風險的分析中可以看出，人力資源管理風險的預測是一個多因素過程，其本質特性的指標很多，有些是可以量化的，而有些不可以量化，同時在評價指標體系中，有些是難以直接比較且缺乏可比性的。人力資源管理風險的綜合評價是一個比較典型的涉及到多因素的綜合判斷問題，而其中許多因素的影響程度又往往是由人們的主觀判斷確定的，并且這個評價還存在著結論的模糊性，只能用一個數值區域來表示，因而其評價結論具有模糊性。模糊綜合評價法能夠較好地處理多因素、模糊性以及主觀評判等問題，因此，模糊數學綜合評價法是人力資源管理風險評價的一個有效方法。其思路如下：首先，收集信息并篩選。這是進行預警的第一步，根據企業人力資源管理風險所涉及的范圍，覆蓋面應盡可能廣泛，把影響人力資源管理的有關信息都收集起來，然后對全部信息進行多次分析整理，提取有用信息。第二，選擇與確定預警指標。選擇盡可能多的指標來描述企業的人力資源狀況，然后由專家群體根據一定的方法，比如層次分析法，確定預警指標體系，其中包括定性和定量指標。第三，選擇合適的預警方法。對于反映企業外部環境的定性指標，利用模糊綜合評價法進行處理；
對于反映企業內部情況的定量指標，使用預警信號系統進行預警，然后把兩者結合起來綜合預警。第四，確定閾值。根據有關專家的經驗和知識并結合行業特征確定臨界值。第五，報警。根據綜合預警結果發出警報并采取相應對策。

四、人力資源管理風險管控

通過模型可以對企業人力資源管理風險進行評價和預警，從而使企業對模型所反映的人力資源管理風險采取有針對性的措施進行改進和防范風險。為了防范人力資源規劃風險，企業要結合企業戰略對未來幾年的整體用工情況做出預測，包括人員的數量與質量要求和結構要求，也包括實現人力資源戰略目標的策略與相應職能的系統安排，并與目前現狀進行對比，進而提出具體性的人員招聘計劃，實現人力資源的總體均衡。針對招聘與配置風險，企業應當進行科學的人力資源需求與供給預測，做好詳細的工作分析；
高度重視招聘過程，運用科學的招聘方法；
根據企業的崗位需要與員工的具體情況進行崗位配置。在培訓與開發階段，要深入調查員工的培訓需求，做到有的放矢，讓培訓工作真正服務于員工的日常工作。實施科學高效的員工培訓開發體制，以組織目標來確定培訓目的及內容，重視培訓效果的反饋。針對人力資源績效考核和薪酬風險，企業要建立合理的薪酬制度，進行有效的績效管理，不但能夠減少績效管理風險，而且能夠合理地規避人才離職風險；
同時，建立合理的薪酬體制考核指標，并配有公開透明的監督機制，確?？己说臋嗤?；
薪酬要保持內部的公平性和外部的競爭性兩個特性，滿足員工需求。企業防范勞動關系管理風險時，要系統學習《勞動合同法》，并嚴格執行，避免存在僥幸心理。圍繞以上措施對人力資源管理風險進行管控，可以促進人力資源管理工作水平的提高，使人力資源管理工作在企業中發揮更大作用。

主要參考文獻：

［1］陳心德，周晉.基于模糊綜合評判法的人力資源管理風險預警模型［J］.商業研究，2006.15.

［2］張蘭霞，王俊，張燕，吳小康.基于BP網絡的人力資源管理風險預警模型［J］.南開管理評論，2007.6.

［3］孫洪哲，高春雷.人力資源管理風險預警分析及其對策［J］.邯鄲職業技術學院學報，2011.2.

［4］張彥波.企業人力資源管理風險的預警與控制研究［D］.西安理工大學，2010.

［5］韓媛媛.基于BP神經網絡的人力資源管理風險預警管控研究［D］.江西理工大學，2011.

企業風險管理工作總結范文第5篇

關鍵詞：全面風險管理；
控制；
實施

風險管理策略是指公司依據自身條件和外部環境，圍繞企業發展戰略，確定風險偏好、風險承受度、風險管理有效性標準，選擇風險承擔、風險規避、風險轉移、風險對沖、風險補償、風險控制等適合的風險管理總體策略，并確定風險管理所需人力和財力資源的配置原則。風險管理解決方案應包括風險解決具體目標、所涉及的管理及業務流程、所需手段、條件等資源，以及風險事件發生前、中、后所采取的應對措施和危機處理計劃等，并明確責任部門或責任人[1]。

一、全面風險管理的需求和收益

1.全面風險管理的總體目標

（1）保障國家有關法律法規、公司規章制度和各項決策部署得到有效貫徹執行；
（2）建立健全風險管理長效機制，確保將風險控制在與集團公司總體目標相適應并可承受的范圍內；
（3）不斷優化現有管理體系和內控流程，提高經營活動的效率和效果；
（4）強化規章制度建設，完善內部控制機制，確保內、外部信息溝通真實可靠；
（5）形成良好的風險管理文化，增強全體員工的風險管理意識。

2.全面風險管理的收益

企業全面風險管理對風險、資本和盈利性之間的依存關系進行管理；
對公司的風險轉移策略進行合理化，可以產生二個方面的主要收益：（1）增加機構效率。風險總監（CRO）的任命和企業全面風險管理職能部門的設立為各部門有效工作提供自上而下的協調，更好處理風險之間的依存關系，提高效率；
（2）改善風險報告。全面風險管理從企業整體的角度來看待總損失、政策異議、風險事件、主要的風險敞口和早期預警指標。這點可以采取簡明的風險管理指示板形式，將公司主要風險信息及時、簡明、清楚地表示出來。

二、企業全面風險管理內容

1.企業治理風險管理

對企業治理“硬”的要求是企業應構建適當的組織結構和風險控制，“軟”的要求但卻是最重要的方面是風險融入企業的文化中。這一點和所有的文化問題一樣，涉及的一個關鍵因素是執行問題，即管理層能否做到“釘是釘，鉚是鉚”。高級管理層的決定和行動對員工行為的影響比任何紙上的規定作用更大[2]。

2.部門管理

部門管理與風險控制之間的關系是企業總體業務和風險文化的主要驅動力。如何構建良好的業務單位和風險管理的健康關系，獲取并維護好業務單位的信任和支持，把風險管理實務融入部門管理中，并幫助他們實現業務目標，是企業全面風險管理成功的前提。

三、實施企業全面風險管理的措施

1.推行職業道德規范

企業采取以下措施推行職業道德規范：（1）建立高層管理人員的職業道德規范。企業應制定《高層管理人員職業道德規范》，并使其與國家的相關法律法規、企業章程、企業精神與宗旨、企業核心經營管理哲學等保持一致，成為企業對各層管理人員，特別是高層管理人員的主要道德準則。同時企業還應制定《高層管理人員職業道德建設制度》，將對高層管理人員職業道德規范的宣傳作為職業道德建設的重要工作。企業最高負責人是企業職業道德的倡導者，具有表率作用。

2.企業全面風險的內部控制

內部控制是全面風險管理的重要基礎和手段。企業應根據經營戰略與風險策略相一致、風險控制與運營效率及效果相平衡的原則，定期全面梳理業務流程，制定風險解決的內控方案，針對公司風險所涉及的各項管理和業務流程，制定涵蓋各個環節的全流程控制措施，確保有效管控風險。內控措施一般包括內控崗位授權、內控報告、內控批準、內控責任、內控審計檢查、內控考核評價、重大風險預警、企業法律顧問、重要崗位權力制衡等制度。

3.績效考核

績效考核所采取的措施主要包括下幾點：（1）企業注重建立以績效為標準的激勵機制，針對同層次的員工，制訂相應考核和評價辦法，包括《總班子年度績效考核辦法》、《高層管理人員績效考核辦》、《中層及以下管理人員考核辦法》、《員工考核辦法》相關制度。（2）企業通過與高層管理人員簽訂業績合同的方式，高層管理人員應完成的主要任務作為關鍵績效指標，并此進行考核?？冃е笜说倪x擇和目標值的確定應注重短與長期相結合，具體明確，重點突出，覆蓋高層管理人的主要工作內容。（3）企業將績效考核作為員工薪酬、獎懲、升降及用的依據，使激勵機制與約束機制相結合，達到權、責、利相統一[3]。

4.企業應當加強文化建設

第一，應大力培育和塑造全員參與、企業特色鮮明的風險管理文化，在各個層面營造良好的風險管理氛圍，增強員工風險管理意識，促進企業風險管理水平的提升。第二，應營造合規經營的制度文化環境。將風險管理文化融于企業文化建設的全過程中，在相關政策和制度文件中明確規定風險管理文化的建設要求和內容，在各層面營造風險管理文化的氛圍。第三，應建立各級管理人員和業務人員風險管理培訓制度，采取外部專家培訓、內部交流學習等多種途徑和形式，加強對風險管理理念、知識、流程的培訓。全面風險管理和內部控制培訓工作納入集團本部及各控股企業年度培訓工作計劃。

結論

企業應當綜合運用風險規避、風險降低、風險分擔和風險承受等風險應對策略，實現對風險的有效控制。風險規避是企業對超出風險承受度的風險，通過放棄或者停止與該風險相關的業務活動以避免和減輕損失的策略。

參考文獻：

[1]劉守偉.對企業全面風險管理的認識[J].鐵路采購與物流，2010（08）.