2023年財務預算工作總結與計劃【五篇】

財務預算工作總結與計劃范文第1篇摘要隨著十三五計劃的推進，國家電網基建投資規模逐年增加。電網投資規模逐年加大，工程數量越來越多，工程資金量越來愈大。加強工程投資管理特別是電網基建工程的投資預算管理，迫下面是小編為大家整理的2023年財務預算工作總結與計劃【五篇】,供大家參考。

財務預算工作總結與計劃范文第1篇

摘要 隨著十三五計劃的推進，國家電網基建投資規模逐年增加。電網投資規模逐年加大，工程數量越來越多，工程資金量越來愈大。加強工程投資管理特別是電網基建工程的投資預算管理，迫在眉睫。根據國家電網公司和河南省電力公司的15版同業對標指標體系對工程財務實時管控的要求，國網漯河供電公司嚴格按照省公司要求開展電網基建工程投資預算工作。

關鍵詞 預算編制 投資預算 預算調整

一、管理目標描述

（一）管理范圍和目標

范圍：基建工程是指公司新建、擴建、建設的電源、電網和產業基建工程，包括主網，配網，農網等資本性工程項目。

目標：為適應公司“三集五大”體系建設要求，加強工程財務管理，規范工程財務管理行為，強化工程財務監督，提升工程財務管理水平，提高財務實時管控水平。

（二）管理指標體系

財務管理對標體系中有指標，其中一項指標就是工程財務實時管控，反映公司各單位財務實時管控考核方案中工程財務實時管控情況。主要對發展策劃部門下發的電網基建工程下一年的年度投資計劃數，在年底通過財務管控系統的一上預算草案上報給省電力公司；
在第二年年初再在財務管控系統中上報電網基建工程的年度投資數的二上預算備案；
在第二年的年中，根據省公司下達的投資調整數，在財務管控中對電網基建工程進行年中預算調整。

（三）主要流程說明

1.基建項目跨年預算結轉機制。

（1）結合“二上二下”預算編制流程，理順基建項目跨年結轉預算編制流程?！耙簧稀鳖A算階段，公司財務部門與基建部門協同配合，梳理在建項目計劃下達及財務支出實際情況，合理估測基建項目結轉金額，報發展策劃部納入下年度綜合計劃建議，并上報省公司。

（2）“二上”預算階段，財務部門根據財務決算數據計算準確的在建項目結轉金額，提交發展策劃部，發展策劃部負責根據總投資計劃，對新建、續建和結轉項目計劃進行調整平衡，報省公司備案后。

（3）完善信息系統管控和預算結轉規則，ERP系統年結后，自動將上年未執行完畢預算結轉下年度，實現項目年度預算滾動調整

2.一上預算編制。

根據電網基建工程的性質以及發策部門下發的下一年新建工程，以及續建和完工未結轉項目對配網，農網工程實行打包編制，對基建工程實行單體編制

3.年中預算調整。

一是總投資預算調整。目前國網公司正組織項目組開發標準成本模塊與基建管控、標準成本模塊與總投資預算模塊的接口，今后將實現概算數據到總投資預算的“一鍵式”生成，即項目管理人員在基建管控中維護概算后，標準成本模塊自動抽取概算數據，生成項目標準成本和總投資預算。項目概算發生變化后，需調整總投資預算，由項目管理人員在基建管控中維護新的概算，同步生成新的標準成本和總投資預算。

二是年度投資預算調整。各單位可在電網基建項目年度投資預算范圍內，不超過項目總投資預算的情況下，根據實際工程進度，自行審批調整各項目間和明細費用間年度投資預算。新增預算項目，但不超過公司年度投資預算總額時，應在財務管控中履行向總部報批程序，經批準后方可執行；
需要調增單位年度投資預算總額時，應按照追加預算相關流程，以公司文件方式上報國網公司總部，國網公司總部簽報公司領導批準后調增預算。審批程序并查明原因。

二、評估與改進

（一）管理評估方法

指標考核預算下達、需求提報、招投標、合同簽訂、合同履約、物資領用、成本入賬全過程業務完成及r性，即省公司批復的項目需要各部門及時完成系統中的錄入與確認，最終反映到財務上項目支出占年初預算的比重。按照地市公司在全省公司的排名分為A、B、C三個檔次，結合本單位實際，具體項目解釋：

（二）存在的問題

財務預算與投資計劃的準確性有待提高財務預算與投資計劃的準確性有待提高。電網項目投資計劃是根據工程建設進度安排，結合工程概算或估算，按年度測算出的工程投資額度。財務預算基本上是在投資計劃基礎上按財務的格式和形式展現的，具體執行中各行其道。由于對工程項目的構成、安排以及投資額的計列依據不甚明了，造成預算管控“靶心”不準，其間容易脫節。根據有關統計數據分析，投資計劃和財務預算與工程實際存在偏差。財務預算簡單照搬投資計劃造成預算偏松，浪費財務資源。

（三）今后的改進方向或對策

財務預算工作總結與計劃范文第2篇

隨著市場經濟的不斷完善，集團企業作為一種重要的市場經濟的組成部分，越來越深入地參與到社會經濟的發展建設中。作為集團的高層與財務管理者，要對集團財務進行合理的規劃與科學的管控，實現資金的良好流動與資源的優化配置，只有這樣，才能保證集團的整體運行和良好發展，使企業取得最大的經濟效益。

關鍵詞：

財務管理；
集團財務；
財管管控

在激烈的市場競爭下，要實現集團的長足發展，必須把握好集團財務管理的關鍵，建立以財務預算為中心的財務預算系統，以績效考核為指標的績效考核體系，以資金投資管理為內容的全面財務計劃，使得集團的財務使用率不斷提升[1]。

1企業集團財務管控的常用模式

1.1運營控制模式運營控制模式最大的特點是高度的集權性，也即集團總部對于子公司的任何大小事宜均管理到底，子公司只負責戰略執行。集團總部追求整個集團的戰略統一和整體協調，要求子公司與總部的決策與步調均保持一致?？偛客ㄟ^對子公司的資本、管理、戰略控制、以及技術、渠道等各項方式進行管理，以謀求整體利益的最大化?？刂菩湍Ｊ揭笞庸緦偛繘Q策做到強有力的執行，子公司只負責從事相關業務的活動執行，從事業務范圍較窄?？偛繉τ谧庸镜墓芾硪呀浬钊氲饺粘＝洜I的各個方面，負責各個子公司的戰略計劃與部署指導，負責統一的產品研發、營銷策略、企業文化、品牌管理，以及統一的人事管理與考核指標，具有極高的集權性。

1.2財務控制模式財務控制模式的最大特點是高度的分權性，也即集團總部只涉及母子公司的財務控制和整體資本運營，對于下屬企業與分公司的財務計劃與資本運營并不涉及，給予下屬子公司以很大的財務管理自由。下屬企業與分支機構的戰略謀劃與財務計劃均由各子公司獨立設置，只要總體滿足集團總部要求的財務任務即可。這是一種分散型決策、分散型管理的模式，對于子公司的具體活動與經營計劃，總部并不干涉太多，子公司作為一支相對獨立的企業獨立經營自己的企業活動與業務范圍，具有高度的自治性?？偛颗c子公司之間的控制關系主要靠近資金與金融方式達成，如果總部對子公司的年度任務不滿，可削減或者出售其股票，以此來實現對于子公司的上級管控。集團總部沒有強大的戰略管理機構，其靠核心的財務管理與資本運營來實現對子公司的聯系，甚至不對子公司進行過多干涉，只要其能達到年度財務指標任務，實現資本與現金的回收即可。

1.3戰略控制模式戰略控制型模式界于運營控制型與財務控制型之間，集團總部負責旗下子公司的所有大小事務的制定、戰略布置，年度計劃，以及績效考核。集團總部要求子公司的企業目標、戰略計劃、企業文化必須要與總部保持一致，符合總部的戰略規劃與政策，特殊的決定與策略要報由總部審批。戰略控制型集團要求總部集中決策，子公司作為總部的一部分各自執行其規劃內的版塊，接受總部的指導與規劃，實現分散經營。集團總部具有強大的戰略、研發、營銷、財務、法律等部門，可以提供強大資金支撐與后備力量?？偛恳话悴簧婕熬唧w的業務活動，只進行總體的資本運營與管控，通過資源的優化配置、財務管控、人事控制，績效考核等方式實現對于子公司的控制[2]。這種管控模式決策與執行完全分開，總部專注于整體規劃與資本運營，子公司專注業務開展與戰略執行，二者共同實現集團經濟利益最大化。

2集團財務管控中的常見問題

2.1管理者重生產輕財務，對財務工作缺乏重視集團管理者往往注重整體規劃與年度經營戰略，重視產品與服務的經營與銷售，往往忽視了對財務工工作的重視，這是每一個集團工作的常見通病，乃至許多企業集團并沒有一套整體而完善的財務管理體系，缺乏對財務計劃的實施監控，使得財務管理工作成效一般。財務管理工作并不是財務部門的單一事務，而是每一個部門與分公司共同參與執行的過程。財務計劃涉及到的每一個部門，每一塊業務，均離不開相關部門的遵守與實施，離開其它部門的配合，財務工作將無法順利地進行。單獨的財務部門往往人員較少，要完成一個龐大的財務體系的維系與構建，必須要由各個部門能力合作完成，必須要引起集團的高層管理者的足夠重視。否則，再完整科學的財務計劃也是紙上談兵，不能得到良好的實施，也難以取得應有的預期效果。

2.2集團機構龐大，財務管理工作繁冗滯后集團企業人員眾多，機構龐大，部門林立，除了總部之外，往往在全國甚至海外分設眾多的分支機構，這些分支機構與部門的財務既隸屬總部財務又相對獨立，總部財務管理者可以定期對分支機構財務善進行核查與監督，但機構的龐大，難免導致財務工作的細節末稍執行不足，效率降低。這就要求集團總部要對財務管理工作作出詳細的分工，保證集團的各個分支機構均能夠及時地上傳與反映出該部門的財的狀況，方便總部財務及時作出總結與反饋。只有各個部門的嚴格執行，與管理人員的足夠重視，才能保證分支機構的財務經營狀況得到及時的體現，才能保障年度財務報表的權威性，精準地反映出集團的財務實際狀況。

3如何實現企業集團財務的良好管控

3.1實現戰略與預算的良好結合，科學量化預算制定科學合理的集團財務計劃，明確地規定未來集團的發展目標，實施要則與執行步驟，可以更好地實現財務管控。財務計劃的制定，須由總部及各子公司高層共同參與、共同謀劃與制定，以此才能反應出實際操作中存在的前沿問題，制定完整的財務規劃。年度的財務預算制定中，應當考慮當前的戰略計劃，使戰略計劃完整地體現在財務預算中，只有這樣，才能保證財務計劃的實施完全遵行集團的整體戰略，使財務計劃的實施更科學，達到量化考核。財務計劃中的預算部分要建立在對各子公司深入分析的基礎上，結合各子公司實際經營現狀，考量其具體實施細節，制定可靠的短期與中期財務預算與目標，使財務計劃與管控在可行的量化范圍內。

3.2實現預算與績效的良好結合，合理管控預算績效考核指標是衡量一個企業與員工戰略任務的重要指標?？冃Э己酥笜说闹贫软毰c子公司的年度執行能力、業務發展方向、財務風險相結合，必須與子公司的經營過程中的各項活動與項目達成目標相一致?？冃Э己酥笜说闹贫ㄒ谇泻蠈嶋H的情況下，做到科學、合理、可行。集團的年度財務預算也須將子公司的績效考核指標考慮進去，列入非財務指標的考核項目之中，只有這樣，才能確保財務預算的精準性，才能保財務計劃的精準性，才能實現財務管理的科學管控。

參考文獻：

[1]楊耿.陜西建工集團總公司財務管控模式研究[J].企業經濟.2014(6).

財務預算工作總結與計劃范文第3篇

1、財務核算

2、財務管理與監督

3、組織架構與崗位職責

4、財務培訓計劃

5、工作重點和難點

6、本年主要經濟指標預測。各部分分別敘述

一、財務核算工作

1、會計電算化。

會計電算化是搞好我部財務工作的必要前提之一。為了保證會計信息的快速準確，靠傳統的手工來記帳、匯總、分析數據，滿足不了公司的發展需求。財務部門既是一個職能管理部門、同時更是一個信息部門，要求隨時為公司的決策提供準確的參考信息或決策依據。因此，在傳統手工帳的基礎上，逐步過渡到會計電算化。運用金蝶系統進行會計核算并生成報表和進行信息分析。

2、會計報表體系

我部目前的會計報表體系主要包括

日報：資金日報表、應收帳款日報表、在途資金日報表

月報：資產負債表、損益表、費用預算表、實際費用匯總表、往

來明細表

年報：資產負債表、損益表、現金流量表、費用預算表、實際費

用匯總表、往來明細表

日報和月報通過金蝶系統生成，并進行必要的檢驗。年報用傳統的手工方式進行，并與金蝶系統生成的報表進行對照檢查。

財務人員考核中增加一個項目，即會計報表數據準確性的考核。并以此作為衡量其工作質量的一個重要指標。對工作質量較差者實行淘汰，比如末位淘汰制，以促進財務工作質量的提高。

二、財務管理與監督

1、資金管理

從工作內容分包括：資金的籌集（回款回籠及融資）和資金的運用；

從資金所處形態分包括：批發系統資金和零售系統資金。

目標：通過與銀行的合作，搭建安全、快捷的資金結算網絡。

通過內部管理控制，合理籌措、統籌安排運用資金。

先談批發；

從批發系統看，資金管理主要包括：存貨的管理、應收帳款的管理、在途資金的管理三個方面。

存貨的管理包括兩個內容：存貨的安全性、存貨的合理性。存貨的安全通過規范商品進出庫流程，嚴格出貨管理制度，加強倉庫安全設施等手段從根本上來保證。作為必要的輔助措施商品運輸保險和倉儲保險工作不可不做。存貨的合理性我部主要是通過合理的定貨計劃急合理的分貨計劃來保證。但作為一個電子制造公司，迫于種種原因，在一定時期會存在庫存的不合理，這方面我部能做的就是進一步增加融資渠道，確保資金能夠滿足庫存需求。另方面可以考慮加強與供應商的溝通，盡量減少不合理的庫存壓力，并盡量爭取適量的信用額度。

應收帳款的管理，我部已經有一個專門的信用政策。財務部在第九年的信用管理方面的工作起到了應有的作用。在第九年將根據公司實際發展狀況，進一步完善信用政策，并采取更有力的手段減少應收帳款，加快應收帳款的回籠，降低經營風險。比如現金折扣政策的運用等，我們要再進行認真測算，決定受否采用，比率多少等等。

在途資金的管理也就是結算手段不斷改善的過程。確定了主要合作銀行以后，客戶的結算問題，包括銀行帳戶的結算、存折的結算、現金結算等等。在選取結算方式時財務部的原則是：資金的安全性第一、結算的快捷性服從于安全性。這方面的工作，我從同行業先進單位取得一些經驗，今后還要繼續摸索完善。

2、財務預算

按照財務人力架構，將設置一財務主管職位，其主要職能就是負責財務預算、資金調度和協助融資工作。預算包括：商品銷售預算、商品訂購預算、費用預算、應收帳款預算、應付帳款預算、現金（貨幣資金）預算、其他收支預算等。在本月財務部針對費用預算工作已經著手布置到各部門。財務部將會對所有預算工作進行督導和跟蹤，以配合公司本年的工作計劃。

其他有關預算的具體規定，在第九年11月之中財務部陸續下達，作為年度預算我們不可能作的十分準確，在第九年末已把預算的的制度真正建立起來，預算的工作程序明確，各部門和下屬公司的預算工作任務清楚，為以后的預算工作順利開展奠定基礎。

3、費用管理

在財務預算工作中包含了費用預算的工作，但費用管理不僅僅是通過一個預算就可以達到預定目標。這里主要原因是對非常規的費用如何管理、對超預算的費用通過什么程序和方式審批、如業務招待費管理等。財務部已經有一些不成熟的想法，基本原則是：公平性、公開性、可操作性和程序簡單化。方案草稿將在近期提報給有關部門和人員，征求多方面的意見，形成盡可能合理并可行的方案，為本年公司總體目標服務。

三、組織機構與部門、崗位職責

財務總監

會計主管出納審計

會計員（若干）

財務預算工作總結與計劃范文第4篇

一、基本情況

市總工會下轄8個縣（區）總工會、*個市直系統工會（住建、交運、衛計、林業、教育、農牧、農機、水務、文廣和科技）、*個中省屬駐慶單位工會、*個市總直屬基層工會。全市建立工會組織*個，組建率*%。

二、主要做法

1、健全完善規章制度。全市各級工會高度重視工會財務工作，結合工會改革，對財務管理制度進行修訂、完善并匯編成冊。市總工會先后出臺、修訂完善財務管理制度、辦法5項，有力推進了新形勢下基層工會財務規范化管理水平。一是轉發了《**省基層工會經費收支管理實施細則（暫行）》，進一步明確了基層工會經費開支范圍、標準和管理要求。二是轉發了《**省總工會本級資金存放管理實施辦法》《關于全面實施預算績效管理的實施意見》《關于加強結轉結余資金使用管理有關問題的通知》，引導各級工會建立健全資金存放管理機制，確保資金存放安全，提高了資金存放效益。三是轉發了《關于全額返還工會經費支持小微企業發展的通知》，要求縣區工會每月月底將小微企業自我認定、工會經費撥繳、全額返還申報審核、政策宣傳解讀等情況上報市總工會。四是修訂完善《**市總工會財務資產管理制度》，制定了《**市總工會項目建設工作驗收辦法》，嚴格執行“經手人-審核人-審批人”三級財務審批制度，對重大事項開支及5000元以上支出提交黨組會議或主席辦公會議研究決定，財務管理進一步規范。

2、嚴格經費預算管理。認真落實預算法和工會預算管理辦法，轉發了《關于貫徹落實過“緊日子”要求進一步加強工會預算管理的通知》，確保工會經費預算更加科學、有效、嚴肅。一是堅持預算編制的科學性。按照勤儉節約的預算編制原則,市總工會連續兩年將部門年度支出預算與部門年度目標任務緊密結合，注重細化預算項目內容，優化經費支出結構,在保障日常運行的基礎上,從嚴 控制 “三公”經費和一般行政性支出,持續加大對基層工會組織建設、勞動競賽、疫情防控等重點工作的投入力度。2020年，市總工會本級用于上述項目和補助基層工會支出占總支出的70%以上。二是堅持預算審核的有效性。所有經費收支預算必須經市總工會黨組會、市總工會經費審查委員會通過并報送上級工會批復。三是堅持預算執行的嚴肅性。嚴格執行“有預算不超支，無預算不開支”的規定，建立厲行節約的長效機制，從嚴從緊控制追加預算，切實維護預算執行的嚴肅性和紀律性。

3、加強工會經費收繳。堅持財政劃撥、稅務代收、財政補助“三軌運行”，工會經費保障能力不斷增強。一是財政劃撥力度逐年加大。市總工會主動爭取黨政重視支持，將市直單位工會經費納入財政預算，2018年市財政劃撥工會經費**萬元，完成應劃撥額的 48% 。2019年市財政劃撥工會經費**萬元，完成應劃撥額的100 % 。2020年，市財政按職工工資總額的2%預算工會經費**萬元，已全額劃撥。8縣（區）除**全額劃撥外，其余7個縣按照工資總額的0.5—1.5%計提，在省、市工會的多次督促協調下，各縣（區）普遍建立了財政收入與工會經費同比例增長機制。二是財政補助收入不斷增長。3年來，市財政累計安排**萬元困難職工幫扶慰問資金和勞模 “三金”。先后4年將“金秋助學”列入市列為民辦實事項目，救助困難職工大學生**人**萬元。三是稅務代收機制逐步完善。建立了工會稅務聯席會議制度，及時了解掌握稅務代收工作情況，專題研究破解工會經費稅務代收滯后難題。聯合市稅務局起草了《關于進一步加強稅務代收工會經費（籌備金）工作的實施意見》，進一步明確征收范圍、標準和要求。堅持掛圖作戰，與稅務局聯合下達“催繳通知書”，分組分片區進企業催繳工會經費。截至目前，今年共收繳工會經費**萬元。

4、強化工會財務管理。一是提高業務能力。加強財務人員思想政治教育，加大對全國總工會和省總工會有關財務制度解讀力度，定期舉辦全市財務經審業務培訓班，提高了財會人員的業務水平和工作能力，增強了職業道德操守和工作責任心。二是加強賬務管理。注銷了市總工會以前年度閑置賬戶，將職工互助保障賬務、送溫暖賬務和技術協作委員會賬務并入總賬，進一步規范了市總工會財務管理體系，提高了工會賬戶的完整性、真實性。建立**市總工會財政資金收支賬，加強工會經費及財政資金收支管理。三是加大檢查力度。建立了全市工會經費管理群，及時上傳省市各級相關財務政策文件，積極宣傳最新財務政策，并對**個下屬基層工會經費收支業務進行線上指導。充分發揮經審組織審、幫、促作用，每年都對市總本級工會的預決算進行審查，對縣區總工會“兩年審一次，一次審兩年”，對所屬基層工會審計面每年達到三分之一以上。在審查審計中，堅持“六必審”，幫助基層工會認真分析原因，找準管理漏洞，提出意見建議，促進審計結果向整改成果轉化。

三、存在問題

近年來，隨著工會組織的發展壯大，工會經費總量不斷增大，財政劃撥、地稅代征、政府補助經費收入逐年增長，全市工會財務管理制度化、規范化水平不斷提高。但通過調研，還存在一些亟待解決的不足和問題。

1、基層工會財務基礎薄弱。一是對工會工作重視不夠。大部分基層單位主要領導思想認識偏頗，重業務管理、輕群團組織建設，并未能把工會工作納入單位全局工作之中。二是財務人員配備不足。當前，全市**以上的財務人員是兼職，他們有的身兼多職，事情多、壓力大，缺乏專業知識，對工會工作有關政策不熟悉、不掌握。三是基礎工作還不到位?；鶎庸y行賬戶開戶難，沒有獨立賬務，工會財務與單位總賬合并核算。部分基層工會沒有按照《工會會計制度》規定正確設置和使用會計科目?？h以上工會沒有建立企事業經費收繳檔案，對稅務部門的依賴性較大。

2、工會經費收繳力度還需加大。一是稅務代收覆蓋率較低。我市屬于農業大市，工業化程度低，企業規模小、基礎差、底子薄、職工流動性大、經濟效益不佳，企業繳納工會經費有心無力。部分基層工會沒有把全部職工工資納入撥繳范圍，將非正式人員排除在外。部分企業沒有樹立起依法撥繳工會經費的觀念，認為撥繳工會經費增加了企業負擔，影響了企業的發展。二是財政劃撥還有提升空間。由于我市財政困難，工會經費財政劃撥不能足額到位?？h（區）工會財政劃撥工會經費最低0.5%，財政劃撥工會經費有待進一步落實。三是工會會費收入低下。由于基層工會銀行賬戶開戶難，工會會費繳納后無法入賬，大部分工會組織未收繳工會會員會費。

3、財務管理水平有待提高。一是預算管理意識有待進一步加強。部分基層工會年初沒有預算，沒有根據本單位工會財務狀況和工作重點，科學、合理地安排使用工會經費；
行政撥一點，用一點的情況比較普遍。二是內控制度不夠健全。有的基層工會雖然制定了相關制度，但缺乏執行的針對性和可操作性，還有的內控制度只是寫在紙上，掛在墻上。有的基層工會對固定資產管理不到位，未按規定登記、入賬。

四、意見建議

1、提高政治站位，堅定財務工作正確政治方向。各級工會財務工作者要切實提高政治站位，樹牢“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，牢牢把握工會財務工作正確政治方向。積極開展調查研究，深入基層調研了解新情況新問題，總結提煉先進經驗做法，進一步完善工會財務資產管理制度。嚴格落實省市相關財務管理制度，大力推進工會財務管理規范化建設，定期組織財務檢查。積極配合省市的審查監督，并對發現的問題及時作出整改，使財務工作水平有效提升。

2、依法收繳經費，增強工會經費財務保障能力。加大工會經費稅務代收工作的政策宣傳力度，增強基層工會依法自主繳納工會經費意識，全力推進已建立工會組織的企業單位按時足額申報繳納工會經費，未建立工會組織的企業單位繳納“建會籌備金”。摸清費源底數，準確掌握企事業單位的職工人數、職工工資總額、是否成立工會組織等情況，做到費源底子清、代收底數清、繳納情況清。完善鞏固稅務代收機制，加強與稅務部門的聯系和對接，建立工會經費收繳臺賬，認真做好代收過程中的協調服務工作。完善工會經費代收代扣約束激勵機制，將工會經費收繳完成情況納入年度工會重點工作目標責任書，在評先選優等方面給予傾斜。積極主動與財政部門溝通協調，保障財政劃撥工會經費及時到位。

3、規范財務管理，提升工會財務工作水平。加強預算編制的前置審核，制定年度工會工作計劃，依法、真實、完整、科學、合理編制工會經費年度預算，依法履行報批程序。落實《關于加強和改善結轉結余資金使用管理的通知》文件要求，有效盤活工會結轉給余資金存量，改革創新，穩控結余，將結余資金一并納入年度預算管理。規范工會會計管理及日常報銷工作，嚴格預算執行，嚴肅財經紀律，規范報銷管理，定期分析預算執行情況，嚴禁無預算、超預算使用工會經費。強化工會資產管理，全面摸清工會行政性資產產權登記情況，扎實推進行政性資產產權登記工作，清理整改工人文化宮，著力構建全面覆蓋、職責明確、制度健全、監管有力的工會資產監督管理體系。經費預算經規定程序確定后，具有制度性、規范性和執行力，各級工會都應增強預算意識，進一步加強預算執行管理，嚴格按照預算執行，嚴禁超預算、無預算執行，嚴禁虛列支出。

財務預算工作總結與計劃范文第5篇

財務人員工作計劃范本一財務部緊緊圍繞集團公司的發展方向，在為全公司提供服務的同時，認真組織會計核算，規范各項財務基礎工作。站在財務管理和戰略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務服務質量。在20xx年做了大量細致的工作：

一、嚴格遵守財務管理制度和稅收法規，認真履行職責，組織會計核算

財務部的主要職責是做好財務核算，進行會計監督。財務部全體人員一直嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法規、集團總公司的財務制度及國家其他財經法律法規，認真履行財務部的工作職責。從收費到出納各項原始收支的操作;從地磅到統計各項基礎數據的錄入、統計報表的編制;從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務會計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排，到各項資金的統一調撥、支付等等，每位財務人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執行企業會計制度，實現了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。

二、以實施用友erp軟件為契機，規范各項財務基礎工作

在經過兩個月的用友erp項目的籌建和準備工作后，財務部按新企業會計制度的要求、結合集團公司實際情況著手進行了用友erp項目銷售管理、采購管理、合同管理、庫存管理各模塊的初始化工作。對供應商、客戶、存貨、部門等基礎資料的設置均根據實際的業務流程，并針對平時統計和銷售時發現的問題和不足進行了改進和完善。如：設置“存貨調價單”，使油品的銷售價格按照即定的流程規范操作;設置普通采購訂單和特殊采購訂單，規范普通采購業務和特殊采購業務的操作流程;在配合資產部實物管理部門對所有實物資產進行全面清理的基礎上，將各項實物資產分為9大類，并在此基礎上，完成了erp系統庫存管理模塊的初始化工作。在8月初正式運行erp系統，并于10月初結束了原統計軟件同時運行的局面。目前已將財務會計模塊升級到erp系統中并且運行良好。

三、制訂財務成本核算體系，嚴格控制成本費用

根據集團年初下達的企業經濟責任指標，財務部對相關經濟責任指標進行了分解，制訂了成本核算方案，合理確認各項收入額，統一了成本和費用支出的核算標準，進行了醫院的科室成本核算工作，對科室進行了績效考核。在財務執行過程中，嚴格控制費用。財務部每月度匯總收入、成本與費用的執行情況，每月中旬到各責任單位分析經營情況和指標的完成情況，協助各責任單位負責人加強經營管理，提高經濟效益。

四、資金調控有序，合理控制集團總體資金規模

由于原材料市場的價格不穩定，銷售市場也變化不定，在油品生產與銷售方面需要占用大量的資金。為此，財務部一方面及時與客戶對賬，加強銷售貨款的及時回籠，在資金安排上，做到公正、透明，先急后緩;另一方面，根據集團公司經營方針與計劃，合理地配合資金部安排融資進度與額度，通過以資金為紐帶的綜合調控，促進了整個集團生產經營發展的有序進行。

五、加強財務管理制度建設，提高財務信息質量

財務部根據公司原制定的《財務收支管理細則》的實際執行情況，為進一步規范本集團的財務工作、提高會計信息的質量，財務部比較全面的制定了財務管理制度體系，包括：財務部組織機構和崗位職責、財務核算制度、內部控制制度、erp管理制度、預算管理制度。通過對財務人員的職責分工，對各公司的會計核算到會計報表從報送時間及時性、數據準確性、報表格式規范化、完整性等方面做了比較系統的規定，從而逐步提高會計信息的質量，為領導決策和管理者進行財務分析提供了可靠、有用的信息。

平時財務部通過開展定期或不定期的交流會，解決前期工作中出現的問題，布置后期的主要工作，逐步規范各項財務行為，使財務工作的各個環節按一定的財務規則、程序有效地運行和控制。

六、開展了以涉稅業務和執行企業會計制度、會計法及其他財經法律、法規的自查活動

為了規范財務行為，配合年終與明年年初的匯算清繳的稽查與審計工作，財務部組織了在本集團公司內的20xx年年終財務決算的財務自查活動，在年終決算之前清理了關聯企業的往來款項，檢查在建工程未作處理的項目，對已支付的財務利息費用及時追蹤開具了發票等等一系列的財務自查活動。騁請了稅務師事務所對20xx年的帳務處理做了預審，對審計和自查中發現的問題及時地進行了整改，降低了涉稅風險。

七、組織財務人員培訓，提高團隊凝聚力

財務部組織了兩批財務人員培訓與經驗交流會，對整個財務系統做了工作總結和預期的工作計劃展望，將財務人員分成會計、出納和統計、收費兩組進行了分組討論，及時解決實際工作中存的問題。通過南峰會計師事務所對內部控制和稅務風險的專題講座，豐富了財務人員稅務知識。邀請了審計部、資金部、資產部和財務人員做了深入的交流。增強了整個財務鏈各部門工作的協作性，強化了各崗位會計人員的責任感，促進了各崗位的交流、合作與團結。

八、提出了全面預算管理方案，建立集團公司全面預算管理模式

根據20xx年經營目標和各項成本核算指標的實現情況，財務部提出了全面預算管理的方案，全面預算管理按照企業制定的經營目標、發展目標，層層分解于企業各個經濟責任單位，以一系列預算、控制、協調、考核為內容建立起一整套科學完整的指標管理控制系統。在20xx年數據和以前年度各項經營數據的基礎上制定20xx年度各單位的成本費用預算、銷售額預算、人員預算、目標利潤預算等一系列預算指標，希望通過“分散權力，集中監督”來有效配置企業資源，提高管理效果，實現企業目標。

20xx年，為實現本集團公司的全面預算管理和總體發展目標，財務部的工作任重而道遠。為此，需要在以下幾個方面繼續做好工作：

1、做好上半年和第一季度的所得稅匯算清繳工作，合理地降低各項稅務風險。

2、根據全面預算管理制度和預算管理指標跟蹤預算的執行情況，監控預算費用的執行和超預算費用的初步審核，按月準確及時地提供預算執行情況的匯總分析，為實現本集團和 各單位的預算指標提出可行性措施或建議。

3、配合集團總部進行收入、成本、費用的專項檢查，加強非生產費用和可控費用的控制、執行力度，不能超支的絕不超支。

4、加強資金管理，統一調配，根據集團總部資金部的工作計劃安排，調控好各項經營用資金。

5、繼續完善各項財務管理制度和內部控制制度，如財務核算管理制度、銷售與收款、采購與付款內控制度、會計、統計、收費、出納等財務人員崗位考評辦法等。

6、加強財務人員的業務知識、企業會計制度和國家有關財經法規的學習，結合財務人員考評辦法，逐步提高財務人員的專業知識、技能和職業判斷能力。

財務人員工作計劃范本二20xx年，將是我公司經營發展新的歷史時期，也是新的關鍵階段，作公司一名財務系統的工作人員，應該有自己責任感、使命感和緊迫感，努力做好工作。因此，我對自己在20xx年的工作進行了認直仔細的規劃，我將在上級的正確領導下，在同事的幫助協作下，創新性的做好財務資金監督管理工作，為企業的持續健康發展做出更大的貢獻，具體的工作計劃及建議

一是加強學習，提高自己的業務素質和綜合能力。隨著社會的不斷發展，會計的概念越來越抽象，它不再局限于某個學科，在稅務、計算機應用、公司法、企業管理等諸多領域都有所涉及，企業的財務管理對財會人員的素質提出了越來越高的要求，在新的一年時在，我將進一步加大學習的力度，提高自己財務業務水平，特別要結合企業行業發展及自己的崗位工作需求，加強相關業務方面的學習，使自己的財務業務能力不斷提高，以適應工作的需求，特別要積極參加公司組織的各項業務培訓，還要參加一些重要的會計培訓部門組織的專家培訓，使自己的財務業務水平更上一個新的臺階。

二是更加認真負責的做好自己的本職工作，在自己的工作崗位上，對各項財務資金的管理都要嚴格把關，不能有半點疏忽和大意，銀行劃款復核（資金劃轉、新股申購、債券買賣、基金申購、回購、定期及通知存款資金劃轉）前臺交易系統復核（資金增減、債券兌息兌付、定期存款確認、定期存款到期確認）中央國債系統復核（債券買賣、債券回購、收款付款確認、dvp交易資金劃轉），要加強一些賬目、帳務處理的研究和分析，確保財務管理的規范和高效。

三是做好一些重大項目的投資核算。重大經營項目事關企業今后的發展，資金安全性與項目投資的可行性以及企業發展的后續性息息相關，特別是xx年兩個債權項目的投資核算、付息等工作，要保證時間性和規范性。我將大力加強與托管銀行的溝通和協調，不斷探索和總結合作和業務聯系的新方法和途徑，保證各方合作程序和業務往來的順暢。在華發項目上，除要做一些資金管理的基礎工作以外，還在xx年召開受益人大會以后，時行資金建帳，并做好ta系統的操作工作，保障業務系統的正常運作。

四是加強會計檔案的管理工作。我們雖然在xx年對會計檔案管理工作進行了規范嚴格的整理，在xx年，我將在xx年的基礎上，嚴格按照國家一級檔案管理的要求進一步完善和規范，要保證目錄、各項帳本的存放等都高度的一致性，特別是一些重要帳戶和原始憑證等業務帳本都要嚴格備案登記存查。

五是加強與公司各部門的溝通協作，通過溝通和交流，才能達到業務的統一性和規范性，實現合作緊密，工作有序，防止發生推諉扯皮等現象。造成工作的延遲和業務的疏漏。