財政項目支出績效自評報告

　財政項目支出績效自評報告

　一、項目概況

　項目基本情況 1.項目的實施依據:莆政綜[2015]77 號文件。生態補償資金按照上一年度財政收入的 3‰。

　2.項目基本性質:為進一步完善我市飲用水源保護區生態補償機制。

　用途及主要內容：一是飲用水源地植樹造林、生態修復、水土保持等生態；二是城鄉污水垃圾處理設施建設工程及運行維護；三是畜禽養殖業污染整治、生態果園等農業面源污染整治工程及運行維護；四是長效管理工作經費；五是飲用水源保護區范圍內的公益事業費用。

　涉及范圍:全市鄉鎮級以上集中式飲用水源保護區所在地的生態補償。

　3.項目申報的可行性、必要性及其論證過程：該項目補助后，全市各縣區對各自飲用水源地植樹造林、生態修復、水土保持等生態保護工程及運行維護，可行。

　4.項目績效總目標及階段性目標情況：完成飲用水源地植樹造林、生態修復、水土保持。

　5.項目預期投入情況：2019 年度應籌集生態補償資金6585 萬元，其中市本級出資 2963.25 萬元，縣區出資 3621.75萬元.

　6.預期主要的經濟、政治和社會效益：涉及水域水環境COD、總氮、總磷指標考核總體與上一年度的平均值相比相對提升。

　二、項目實施基本情況

　 （一）項目組織管理情況 2019 年，一是按照《莆田市人民政府關于飲用水水源保護區生態補償的實施意見》（莆政綜[2015]77 號）文件要求進行資金管理；二是按照收入預算“積極穩妥、量力而行、留有余地”，支出預算“統籌兼顧，突出重點，厲行節約”的原則，把錢用在刀刃上，壓縮行政運行成本，嚴控“三公”經費等一般性支出；三是嚴格執行《莆田市環保局財務管理暫行規定》等財務管理制度，經費納入市環保局集中核算，會計核算做到真實、完整、及時，支出審批程序嚴謹。

?。ǘ╉椖抠Y金使用情況 2019 年度生態補償資金項目支出預算安排 2963.25 萬元，其中:市本級算安排 2963.25 萬元、省級補助資金 0.0萬元，其他資金 0.0 萬元；財政性資金到位 212.0 萬元，其中：市本級預算資金到位 212.0 萬元；市本級預算資金實際支出 212.0 萬元，市本級預算實際執行率 100.0%。

　三、項目績效分析

　 （一）項目績效評價工作開展情況

　 2019 年生態補償資金項目的自評根據設計的自評指標體系，采用現場核驗、查看內業等方法開展績效自評，經評價，自評得分 95 分，自評等級為優秀 。

　 （二）項目績效分析

　1、項目管理指標滿分 35 分，自評得分 35.0 分。其中：

?。?）預算編制準確性 8 分，得分 8.0 分。

　 （2）本級預算實際執行率 10 分，得分 10.0 分。

?。?）年初預算下達及時率 5 分，得分 5.0 分。

?。?）財務管理制度健全性 5 分，得分 0 分。

?。?）資金使用合規性 7 分，得分 7.0 分。

　2、產出指標滿分 35 分，自評得分 35.0 分。其中：

?。?）數量指標 35.0 分，得分 35.0 分。

?。?）質量指標分，得分分。

?。?）時效指標分，得分分。

?。?）成本指標分，得分分。

　3、效益評價指標滿分 20 分，自評得分 20.0 分。其中：

?。?）經濟效益指標分，得分分。

?。?）社會效益指標分，得分分。

?。?）生態效益指標 20.0 分，得分 20.0 分。

?。?）可持續影響指標分，得分分。

　4、滿意度指標滿分 10 分，自評得分 10.0 分。其中：

?。?）服務對象滿意度 10.0 分，得分 10.0 分。

　四、存在問題 一是土地基金收支存在不足，無法安排生態補償資金，無法撥付。

　二是縣區籌集資金已經全部下撥，截止目前下撥金額3621.75 萬元，全部用于飲用水源建設，資金由于不足，部分項目推進緩慢。

　 三是項目產出效益無法預估，主要考核是水質指標，各縣區水質指標全部達標，具體產出效益主要維持水質穩定。

　五、有關建議 根據項目建設情況，我們針對存在問題提出了整改措施：

?。ㄒ唬┘訌姾拓斦致撓?，提前申請指標，提早下達生態補償資金。

?。ǘ┘涌祉椖窟M度，加快資金下撥進度。

?。ㄈ┽槍λ|提升情況做出效益預估，提升各縣區水質質量，達到二類水質以上標準。