2023年度工作計劃和打算【五篇】

工作計劃和打算范文第1篇一、圍繞一個核心。堅定不移地把穩定低生育水平作為當前人口計生工作的核心，力爭2012年政策符合率提高3—5個百分點。二、完善兩項制度：一是完善出生實名登記制度。積極引導孕婦住院下面是小編為大家整理的2023年度工作計劃和打算【五篇】,供大家參考。

工作計劃和打算范文第1篇

一、圍繞一個核心。堅定不移地把穩定低生育水平作為當前人口計生工作的核心，力爭2012年政策符合率提高3—5個百分點。

二、完善兩項制度：一是完善出生實名登記制度。積極引導孕婦住院分娩，規范人口信息交流平臺的使用、管理。二是完善重點指標日常監測、重點核查制度。以全員人口信息管理系統及全員流動人口信息管理系統為依據，對出生率、政策符合率、出生人口性別比實行日常監測；
對出生上報進行重點核查、對手術進行個案銷號制度，引導基層把工作做在平時。

三、突出“三個重點”。一是突出抓好流動人口服務管理。不斷加強區域協作，落實流動人口服務管理“一盤棋”。二是突出抓好綜合治理出生人口性別比。按照《省集中整治“兩非”專項行動實施方案》的要求，協調八部門聯合開展集中整治“兩非”行動，力爭全年出生人口性別比降至122以內。三是突出抓好人口計生信息化建設。不斷加快計生信息化建設的步伐，完善信息數據質量，全力提升計生信息化水平。

工作計劃和打算范文第2篇

關鍵字：浙江中煙；
煙葉價值鏈管理；
原煙采購；
ERP系統；

The application depth of managing tobacco leaf value chain in China Tobacco Zhejiang Industrial Co., Ltd

Abstract: The flow is complex in the process of tobacco leaf procurement and outward processing. Due to lack of business operation on the remote real-time response to cigarette manufacturers, it has great difficulty in meticulous managing physical flaw and cash flow. According to the tobacco industry’s characteristics and the present condition of corporation management, this paper designs a kind of tobacco leaf’s value chain management which based on the ERP system, and the system implement by combining program development, VPN and other information technology with ERP system. After implementation, we mainly achieve the integration of tobacco leaf planning and procurement implementation, the integration of financial operations, and improve the business supply chain. Therefore, we explore a new way to information construction for cigarette manufacturers’ raw tobacco leaf procurement process.

Keywords: China Tobacco Zhejiang Industrial Co., Ltd; managing tobacco leaf value chain; procurement of raw tobacco; ERP system

一、引言

煙葉對于煙草企業而言屬于戰略性物資，其采購受到很多客觀因素制約，在國家局的大力推行下，原煙交接、就地委托加工逐漸成為煙葉購銷工作中的主流模式[1]。在外協加工過程中，流程復雜，煙葉的品種、數量、等級和質量都會發生變化，給物流和資金流管理帶來很大難度。特別是外協加工地發生在采購地，信息無法及時反饋，溝通不暢，造成管理上的盲區；
另外原煙交貨周期長，大部分合同都是采購執行完成后才開始結算，缺乏信息系統支撐使得出現賬物不一致時調整難度大。

目前，國內煙草企業對原煙采購過程管理的信息化建設尚處于起步階段，不少企業在煙葉管理信息化建設方面進行了不懈的探索和實踐[2-6]。本文主要介紹浙江中煙ERP系統實施過程中煙葉價值鏈管理的應用，希望能夠給兄弟企業提供些許啟發。

二、煙葉價值鏈管理的目的與意義

價值鏈是指企業在業務活動中每一個環節形成的成本和利潤所構成的價值的傳遞，而價值鏈管理則是指在價傳遞過程中對各業務運作環節進行梳理與控制，使之價值最大化，基于業務運作特點的成本管理是價值鏈管理的核心[7,8]。具體到煙草行業，煙葉價值鏈是指從煙葉采購計劃制定開始到片煙入庫過程中每一個業務環節形成的成本和利潤所構成的價值的傳遞，而煙葉價值鏈管理則是指從煙葉采購計劃制定到片煙入庫過程中對各業務運作環節進行梳理與控制，使之價值最大化。

煙葉價值鏈管理，就是通過優化原煙采購的核心業務流程，實現財務業務一體化運作，降低企業生產成本，為企業生產提供優質片煙，從而提升卷煙產品的市場競爭力。它意在幫助企業建立一套與煙草行業特色相適應的、數字化的管理模式，彌補企業長期以來在煙葉采購業務流程和信息化管理方面存在的不足，從而加強企業戰略成本管控，提升核心競爭力。

三、實施煙葉價值鏈管理的主要設計思路

ERP系統作為財務業務一體化系統，要實現煙葉價值鏈管理，一方面需要滿足原煙采購的實物管理需要，另一方面要滿足財務結算的需要，支持“原煙交接、原煙結算”和“原煙交接、片煙結算”兩種結算類型。因此，在價值鏈管理體系中，要體現出物流、價值流與信息流的統一。

3.1計劃與執行一體化

由國家局分配的年度采購額度和供應商后，在網上與各供應商簽署煙葉年度采購協議，并按照采購協議執行原煙采購。同時，在采購完成后，通過對原煙采購計劃與實際采購執行情況進行匹配對照，跟蹤年度采購計劃與采購執行情況的關系，并為來年采購計劃申報做準備。

3.2財務業務一體化

財務業務一體化是公司原煙采購集中管控的基礎。依據煙葉實時調撥后的商務談判結果作為ERP系統起點；
結算時，通過貨款發票、采購訂單、收貨信息三單合一，保證三單匹配，明晰過程信息；
同時需滿足財務對于途耗處理、等級調整、原煙實際成本、片煙成本核算等管理要求。

3.3業務供應鏈

通過細分原煙物料編碼和設置虛擬庫位實現對庫存的細化管理。在原煙收貨、挑選和復烤加工等環節中，展示煙葉過程管理信息，完善信息查詢機制，改善傳統信息收集方式，提升工作效率；

四、基于ERP系統煙葉價值鏈管理的主要內容

4.1總體設計架構

根據煙葉價值鏈管理的設計思路，結合浙江中煙實際，總體設計架構分三層：計劃層、執行層和核算層。其中，計劃層是指從制定煙葉采購需求計劃到簽訂煙葉采購協議的過程；
業務執行層是指從煙葉實時調撥合同開始到原煙收貨、挑選和打葉復烤等過程；
財務核算層則是指業務執行過程中對應的財務核算處理過程。具體如下圖1所示：

圖1：煙葉價值鏈管理總體架構示意圖

4.2主要內容

在煙葉價值鏈管理中，主要包含原煙計劃、收貨、挑選、打葉復烤和財務結算等環節。其中，“原煙交接、原煙結算”和“原煙交接、片煙結算”，通過業務類型加以區分。為滿足采購管理需要，“原煙交接、片煙結算”在ERP系統中參照“原煙交接、原煙結算”進行實物管理，并將原煙物料不表示價值屬性，在原煙收貨、原煙挑選階段，不進行價值管理。具體內容如下：

4.2.1 原煙計劃

根據國家局分配的年度采購額度，在網上與各供應商簽署煙葉年度采購協議，并按照采購協議執行原煙采購。在系統中，根據年度采購協議來創建采購計劃，包括各原煙物料的等級和數量等；
如果有計劃增補，則在系統中創建增補采購計劃；

4.2.2 原煙收貨

根據采購協議，在采購執行時和供應商簽署實時合同。由供應商送貨完成后，技術中心在2天內出具質檢信息（不含霉爛煙信息），然后根據收貨質檢信息和供應商進行商務談判。在系統中，以商務談判結果為起點，同時錄入談判后降級物料的原等級物料號和重量。依據溝通后實際接收數量創建采購訂單，并修改采購訂單來錄入需承擔的途耗數量和霉爛煙數量；
然后基于審核的采購訂單進行收貨，原煙物料進入對應復烤廠的挑選前庫。結算時，以采購訂單作為依據，其中發票重量=調入重量-霉爛+途耗，從而保證系統中財務業務口徑一致。在系統中收貨完成后將發生等級變更的物料合還原為原等級，即合并為原等級，同時報廢途耗等，并自動生成對應的會計憑證，從而保證系統中庫存與實物庫存一致。

4.2.3 原煙挑選

在原煙挑選階段，為滿足管理需要，需記錄挑選前后物料等級、重量等因素的變化，并由此計算挑選前后價值變化。在系統中，創建挑選單，包括：挑選前物料號、投入件數、投入重量和實際過磅重量等挑選前投料的關鍵數據；
以及挑選后物料號、重量、件數和選后廢棄、損耗等選后關鍵數據，并處理霉爛煙數量。挑選單創建完成后，自動生成對應的會計憑證，并計算如下指標：各物料的投入比率、挑選前后金額比、損耗量、上選率等，當上選率低于某一指定數值時系統為異常業務，需要領導審批后方可進入下一個環節。

4.2.4打葉復烤

原煙挑選后，根據浙江中煙與復烤廠簽訂的委外加工協議，由技術中心提供配打方案進行打葉復烤。在系統中，首先依據配打方案創建打葉復烤加工單，然后將投料轉入分包庫存，待片煙完工后進行片煙和副產品委外收貨，并消耗分包的原煙，同時自動生成對應的會計憑證。其中，打葉復烤加工單內容包括：加工單位、重量、有配方的成品片煙、回收長梗和短梗、廢棄物等，以及投料信息：投入原煙物料號、實際過磅重量、庫存重量等。在打葉復烤加工單創建完成后，自動計算出片率，并創建采購訂單?！霸瓱熃唤?、原煙結算”類型中，根據復烤加工單生成委外加工采購訂單，作為委外加工費結算依據；
“原煙交接、片煙結算”類型中，根據復烤加工單生成片煙采購訂單，作為片煙和委外加工費結算依據。

4.2.5財務結算

煙葉結算有兩種類型：“原煙交接、原煙結算”和“原煙交接、片煙結算”?！霸瓱熃唤?、原煙結算”方式中，根據原煙采購訂單和收貨進行結算，其中原煙采購訂單在創建時采用原煙標準價格，在結算時根據原煙實際定價進行統一調整，打葉復烤委外加工費，則根據委外加工采購訂單和收貨結算；
“原煙交接、片煙結算”方式中，根據片煙采購訂單和收貨進行結算，訂單中包含片煙價格和委外加工費等；
在原煙收貨、挑選和打葉復烤過程中產生的財務差異，在月底按照一定的規則進行分攤，從而滿足財務業務一體化。

在ERP系統中，為便于核算采購成本，主要有三種結算處理方式：

（1）貨款：在系統中采用基于采購訂單收貨的發票校驗，通過貨款發票、采購訂單、收貨信息三單合一，保證三單匹配；

（2）片煙委外加工費用：利用ERP委外加工采購訂單，進行發票校驗；

（3）其它費用：采用采購發票校驗的后續借記方式，將費用記錄到差異科目，進而歸結到物料成本；

通過以上三種方式，將原煙采購發生的每一筆費用都納入到采購成本中；
發票校驗后自動生成會計憑證，這樣使財務能監控到每一筆采購業務，并能進行正反向追溯。

五、實施過程中關鍵要素和效果分析

5.1關鍵要素

煙葉價值鏈管理作為煙草行業的特色業務，在設計和實施時需充分利用ERP系統中先進管理思想和先進技術手段，以適應浙江中煙原煙采購的實際情況，滿足精細化管理的需要。在實施過程中主要采用如下關鍵要素：

5.1.1 基于對業務的深刻理解

在ERP系統實施之前，浙江中煙順利完成了信息化總體規劃項目，其間對原煙采購流程進行了全面梳理和診斷；
在ERP系統實施期間，通過和業務、財務部門就供應鏈運作、財務業務一體化等進行了廣泛而深入的溝通研討，并現場走訪了打葉復烤場，結合公司發展戰略、原煙業務運作特點以及業務與管理需求，并在對原煙采購各相關業務的理解的基礎上，經過多版本修改后最終確定了原煙價值鏈管理方案。

5.1.2關鍵技術

（1）主數據管理技術

主數據編碼遵循標準化規范化原則，在滿足國家局要求和公司標準的基礎上確定了ERP系統中主數據分類和原煙、片煙的編碼規則。其中，原煙物料編碼長度為15位，片煙物料編碼長度為9位。片煙物料主數據，在主數據平臺上一次性維護完成后下發到各相關業務系統，從源頭保證了各相關系統中物料主數據的一致性。

（2）ERP功能配置與開發

ERP代表著先進的管理思想、優秀的軟件設計。SAP R/3是一種按需配置的企業軟件解決方案，通過按需配置來提供SAP 的最佳優勢。同時，將操作界面中專業術語名稱進行行業特色適應性修改、將操作不相關字段進行隱藏，同時對異常的業務操作提供預警提示，這樣通過配置優化來規范用戶操作流程，提高管理效率。

對于標準的ERP系統功能無法滿足的煙草行業特色需求，使SAP R/3標準解決方案能適應煙草行業的特殊要求。

5.1.3 有效的實施方法保障

為保證項目順利進行，在實施過程中采用了有效的實施方法保障，主要做好項目管理、嚴格測試、培訓到位、文檔規范等項工作，推動項目進行。

5.2 效果分析

通過采用上述關鍵因素，在ERP系統中實現了煙葉價值鏈管理。浙江中煙ERP系統順利上線后，與實施前相比，主要達成效果如下：

5.2.1采購計劃與執行一體化

實現了采購計劃的信息系統管理，通過對原煙采購計劃與實際采購執行情況進行匹配對照，可隨時查看年度計劃的采購執行進度，跟蹤年度采購計劃與實際采購業務關系，并為來年采購計劃申報提供有效數據支撐；
計劃與執行的一體化為煙葉采購管理提升、業務變革、評估等，做到有據可查，有據可依。

5.2.2財務業務一體化

以訂單為核心管控整個物流、結算過程?！霸瓱熃唤?、原煙結算”和“原煙交接、片煙結算”兩種結算類型中，通過貨款發票、采購訂單、收貨信息三單合一，保證三單匹配，清晰過程信息；
同時滿足了財務對等級變化、途耗處理、原煙實際成本，差異處理，片煙成本核算等管理要求，使得財務能監控到每一筆采購業務，并能進行正反向追溯。

5.2.3實現業務供應鏈運作提升

（1）提升采購管理，障各地煙葉采購流程統一、數據統一，提高了管理效率。

（2）實時反映原煙收貨階段、挑選階段、打葉復烤階段實時可控的可視化煙葉庫存查詢，滿足了業務操作對庫存信息的管理要求。

（3）完善打葉復烤消耗管理，支持了打葉復烤過程管理要求。

六、結論

浙江中煙煙葉價值鏈管理，基于“財務業務一體化”的原則，在功能上強調原煙采購過程管理的需要，緊緊圍繞企業“管理精細化”的宗旨，為提升企業生產戰略物資的采購管理服務；
在具體實現上，通過借助企業ERP系統先進思想并結合程序開發、VPN等信息技術，進行了有機的協調設計，并通過與財務模塊的集成重點解決了原煙收貨、挑選和打葉復烤中業務口徑與財務口徑的統一，進一步細化了原煙采購成本的核算，為煙草企業原煙采購的信息化建設探索了一條新路。

參考文獻：

[1]《關于推行原煙交接、委托加工的實施意見》 國煙法[2001]70號.

[2] 楊小平. 煙葉庫存信息系統設計研究[J]，煙草科技，1997(3) 22 28.

[3] 葉勇. 煙葉庫存管理信息系統設計[J]，計算機應用研究，1998(4) 73~74.

[4] 盧德海,陳宗海. 基于Sybase的卷煙企業煙葉管理信息系統[J]，計算機工程，2001(5) 156~158.

[5] 王駿,彭黔榮,石炎福,余偉業. 煙葉品質數據管理系統的開發[J]，煙草科技，2004(7) 17~20.

[6] 楊華,楊德. 基于MVC模式下的煙葉庫存管理系統的設計與實現[J]，農業網絡信息，2004（11）16~19.

[7] 姚磊,蔡希賢. 企業資源控制（ERC）管理模式機理研究[J]，科技進步與對策，2001 (7) 20~22.

[8] 朱俊峰. 中國煙草產業發展研究，2008(6) 博士學位論文.

工作計劃和打算范文第3篇

為規范我局計算機、打印機等辦公設備的使用秩序，促進辦公設備的正確應用和有效管理，提高辦公設備的使用效率，樹立良好的辦公形象，節約企業經營建設資金，特制定本辦法。

1．各部門、單位要本著為企業節約資金的原則，根據工作職責分工，按輕重緩急，認真進行計算機、打印機等設備的申報，辦公設備申報須經局長審核批示。

2．計劃處根據局長審批情況，綜合考慮各部門或單位管理工作的實際需要，編制計算機、打印機等辦公設備的采購計劃，會同紀檢監察等相關部門實行統一采購。

3．電子辦公設備采購和使用要嚴格執行《設備購置管理辦法》和關于固定資產管理的相關制度、規定及程序等。

4．對于計算機、打印機等辦公設備，基層單位由設備管理人員實行統一管理，局機關各部門需指派一人負責日常管理工作。電子辦公設備領用和發放需填報《電子辦公設備領用單》（見附件），設備管理人員應做好各類設備信息的登記和資料存檔工作（包括設備信息和人員信息等）。

5．各辦公室的計算機等設備僅供辦公和學習使用，不得在辦公室利用計算機上網聊天、玩游戲、炒股或瀏覽與工作、學習無關的網站。

6．信息中心負責局機關大樓電子辦公設備的簡單維修維護工作，基層單位由設備管理人員負責此項工作。

7．要愛護好計算機、打印機等辦公設備，做好日常查殺毒和簡單維護工作。若有故障，經簡單維修仍不能正常工作，確需外出維修的，維修費用由各處室、單位辦公費用自行承擔。

8．定時做好各種數據的備份，外帶U盤、移動硬盤工作時，必須先執行殺毒程序，以免計算機被傳染病毒。

9．外出、午休、下班等不使用計算機時請及時按照正常關機方法關機，不得強行關閉電源，以減少電磁輻射、節約用電、延長電腦使用壽命、保護自己及他人的身體健康。

10．節約使用設備耗材，如紙張、墨盒等。應盡量雙面打印或復印。

11．各部門的電子辦公設備及配件由計劃處根據業務需要統一調配，未經同意，不同部門或單位之間不得擅自調換計算機、打印機及其配件等。人員調動時不得隨意帶走辦公設備，自己的文件用可移動存儲器帶走。確需帶走辦公設備的，需向原使用單位和計劃處申請，獲得批準后，由生產處會同財務處等相關部門辦理固定資產調配手續。

12．電子辦公設備超過固定資產使用年限的，如運行良好，應繼續使用。確實不能使用或沒有維修價值的，需交回計劃處統一處置。涉及財務等企業秘密的計算機等設備，可自行保存或銷毀存儲硬盤。

13．電子辦公設備管理實行部門、單位一把手追責制，局電子辦公設備管理領導小組將開展定期檢查和不定期抽查。

根據工作需要，成立電子辦公設備管理領導小組，主要成員如下：

附  件：

電子辦公設備領用單

單位（公章）：

姓    名

設    備

原使用人

部    門

職    位

聯系電話

設備名稱/型號

出廠日期/配置

使用人簽字

單位負責人簽字

領取時間

工作計劃和打算范文第4篇

摘要：在土建工程中，概預算的審查是控制整個工程造價的一個重要環節。認真進行工程量復查、在工程量準確查算的基礎上進一步審查單價套用是否合理、各項取費標準是否符合現行規定，是工程預算審查的重點。

關鍵詞：土建工程；
概預算

關鍵詞：土建工程；
概預算

中圖分類號：V552+.4文獻標識碼：A 文章編號：

中圖分類號：V552+.4文獻標識碼：A 文章編號：

Abstract: in the civil engineering, project budget review is the whole project cost control of an important link. Seriously in quantity in check, check the quantity of accurate is based on further examination unit price is reasonable, the set fees standard is in accordance with the current regulations, is the focus of the project budget review.

Abstract: in the civil engineering, project budget review is the whole project cost control of an important link. Seriously in quantity in check, check the quantity of accurate is based on further examination unit price is reasonable, the set fees standard is in accordance with the current regulations, is the focus of the project budget review.

Keywords: civil engineering; Project budget

Keywords: civil engineering; Project budget

在概預算審核工作的過程中必須引起我們注意的一些關鍵點。

在概預算審核工作的過程中必須引起我們注意的一些關鍵點。

1必須有完備的基礎性文件

1必須有完備的基礎性文件

審核人員必須向有關部門和人員搜集完備的編制預算的基礎性文件、材料，包括：

審核人員必須向有關部門和人員搜集完備的編制預算的基礎性文件、材料，包括：

1.1建筑和結構專業提交的全套土建施工圖；

1.1建筑和結構專業提交的全套土建施工圖；

1.2總圖專業提交的土石方工程和道路、擋土墻、圍墻等構筑物的平立剖圖；

1.2總圖專業提交的土石方工程和道路、擋土墻、圍墻等構筑物的平立剖圖；

1.3工程所在地區的綜合預算定額、建筑材料預算價格、間接費用和計取費用的有關規定文件；

1.3工程所在地區的綜合預算定額、建筑材料預算價格、間接費用和計取費用的有關規定文件；

2抓住審核重點

2抓住審核重點

2.1工程量和單價的審核

2.1工程量和單價的審核

按圖核實工程數量?？⒐そY算的工程量應依據竣工圖、設計變更和現場簽證等進行核算，并按國家統一規定的計算規則計算工程量。在審核工程量時，口徑必須一致，應注意審查施工圖列出的細目與預算定額中的工程細目是否一致，一些施工單位在編制工程概預算時，往往通過障眼法手段在構造交接部位重復計算，在審核中如不熟悉計算規則，多算冒算的工程量就難以察覺。因此對施工圖工程量的審核最重要的是熟悉工程量的計算規則。一是分清計算范圍，如磚石工程中基礎與墻身的劃分；
混凝土工程中基礎與墻、柱的劃分，柱高的劃分、梁與柱的劃分、主梁與次梁的劃分等。二是分清限制范圍。當建筑工程（主體結構）與裝飾裝修工程是一個施工單位施工時，建筑工程按綜合腳手架子目全部計算，裝飾裝修工程不再計算；
當建筑工程（主體工程）與裝飾裝修工程不是一個施工單位施工時，建筑工程按綜合腳手架子目的90%計算，裝飾裝修工程另按實際使用外墻單項腳手架或其他腳手架計算。三是應仔細核對計算尺寸與圖示尺寸是否相符，防止計算錯誤。對簽證憑據工程量的審核主要是現場簽證及設計修改通知書應根據實際情況核實，做到實事求是，合理計量。審核時應作好調查研究，審核其合理性和有效性，不能有簽證即給予計量，杜絕和防范不實際或虛報的工程量。

按圖核實工程數量?？⒐そY算的工程量應依據竣工圖、設計變更和現場簽證等進行核算，并按國家統一規定的計算規則計算工程量。在審核工程量時，口徑必須一致，應注意審查施工圖列出的細目與預算定額中的工程細目是否一致，一些施工單位在編制工程概預算時，往往通過障眼法手段在構造交接部位重復計算，在審核中如不熟悉計算規則，多算冒算的工程量就難以察覺。因此對施工圖工程量的審核最重要的是熟悉工程量的計算規則。一是分清計算范圍，如磚石工程中基礎與墻身的劃分；
混凝土工程中基礎與墻、柱的劃分，柱高的劃分、梁與柱的劃分、主梁與次梁的劃分等。二是分清限制范圍。當建筑工程（主體結構）與裝飾裝修工程是一個施工單位施工時，建筑工程按綜合腳手架子目全部計算，裝飾裝修工程不再計算；
當建筑工程（主體工程）與裝飾裝修工程不是一個施工單位施工時，建筑工程按綜合腳手架子目的90%計算，裝飾裝修工程另按實際使用外墻單項腳手架或其他腳手架計算。三是應仔細核對計算尺寸與圖示尺寸是否相符，防止計算錯誤。對簽證憑據工程量的審核主要是現場簽證及設計修改通知書應根據實際情況核實，做到實事求是，合理計量。審核時應作好調查研究，審核其合理性和有效性，不能有簽證即給予計量，杜絕和防范不實際或虛報的工程量。

各分部審核的重點又不同，再展開分述如下：

各分部審核的重點又不同，再展開分述如下：

2.1.1土石方分部

2.1.1土石方分部

應注意、本分部僅適用于土石方、滿堂基礎及基礎定額中未綜合的土石方項目。運土數量中，是否已扣除了回填土數量。如有地下室土石方工程時，在計算承臺或砼基礎時應扣減挖、填、運土的含量。計算挖土高度時，不得把底板(或承臺)的底標高作為挖土高度，應扣除原泥皮線標高。地下室土方量要計入工作面的土方量。要辨明挖土的土壤類別，以防止套錯單價。對高地下水位地區應注意增列地下水排水費用。

應注意、本分部僅適用于土石方、滿堂基礎及基礎定額中未綜合的土石方項目。運土數量中，是否已扣除了回填土數量。如有地下室土石方工程時，在計算承臺或砼基礎時應扣減挖、填、運土的含量。計算挖土高度時，不得把底板(或承臺)的底標高作為挖土高度，應扣除原泥皮線標高。地下室土方量要計入工作面的土方量。要辨明挖土的土壤類別，以防止套錯單價。對高地下水位地區應注意增列地下水排水費用。

2.1.2基礎分部

2.1.2基礎分部

打樁分部的定額僅適用于工業和民用建筑的陸上樁基工程，不適用打試樁及在室內或支架上打樁。審查時應注意有否忘列各類樁基所對應的機械進、退場費用及組裝、拆卸費用。對于沖(鉆)孔樁、灌注樁、人工挖孔樁等1米內的砍樁頭費用，定額已包括，不得重列。超過1米砍樁頭及吊運機械費用，不得漏計。人工挖孔樁定額已包含擴孔5cm砼工程量，預算中不得重計，人工挖孔樁的棄土工程量不得漏列。

打樁分部的定額僅適用于工業和民用建筑的陸上樁基工程，不適用打試樁及在室內或支架上打樁。審查時應注意有否忘列各類樁基所對應的機械進、退場費用及組裝、拆卸費用。對于沖(鉆)孔樁、灌注樁、人工挖孔樁等1米內的砍樁頭費用，定額已包括，不得重列。超過1米砍樁頭及吊運機械費用，不得漏計。人工挖孔樁定額已包含擴孔5cm砼工程量，預算中不得重計，人工挖孔樁的棄土工程量不得漏列。

2.1.3墻體分部

2.1.3墻體分部

磚石墻定額僅適用于平墻，非平墻每m3應增加1.4工日。墻基與墻身的分界線劃分應符合規定。內墻、外墻、框架間墻與非框架間墻應分別計算。墻體工程量不應包括門、窗洞口及0.3m3以上的孔洞數量。計算墻身長度中，屬于框架間墻應扣柱位。墻體高度計算，墻頂是梁應扣梁高，墻頂是板應扣板厚；
設有構造柱的磚砌體應計算拉接筋的工程量，一層砌體檐高在3.6m以下者，均應扣除定額內的垂直運輸機械費。墻體計算中不得把門連窗、異形門窗按矩形門窗扣除。

磚石墻定額僅適用于平墻，非平墻每m3應增加1.4工日。墻基與墻身的分界線劃分應符合規定。內墻、外墻、框架間墻與非框架間墻應分別計算。墻體工程量不應包括門、窗洞口及0.3m3以上的孔洞數量。計算墻身長度中，屬于框架間墻應扣柱位。墻體高度計算，墻頂是梁應扣梁高，墻頂是板應扣板厚；
設有構造柱的磚砌體應計算拉接筋的工程量，一層砌體檐高在3.6m以下者，均應扣除定額內的垂直運輸機械費。墻體計算中不得把門連窗、異形門窗按矩形門窗扣除。

2.1.4腳手架分部

2.1.4腳手架分部

審查時應注意滿堂腳手架的計算有否漏計增加層；
住宅底層層高低于2.2m的柴火間不能計算腳手架；
六層以上或檐高達20m以上應計算高層建筑增加費；
臨街房屋應增加防護措施增加費；
天棚高度超過3.6m時應計算滿堂腳手架；
有裝飾墻面(天棚)之一為裝飾、刷漿或勾縫時滿堂腳手架應計算50%；
墻面和(天棚)均為勾縫或刷漿時應計算20%的滿堂腳手架。磚砌女兒墻高度超過1.2m者應計算雙排腳手架。在高層建筑中，裙房和主樓由于標高不一，應分別套用相應腳手架定額。

審查時應注意滿堂腳手架的計算有否漏計增加層；
住宅底層層高低于2.2m的柴火間不能計算腳手架；
六層以上或檐高達20m以上應計算高層建筑增加費；
臨街房屋應增加防護措施增加費；
天棚高度超過3.6m時應計算滿堂腳手架；
有裝飾墻面(天棚)之一為裝飾、刷漿或勾縫時滿堂腳手架應計算50%；
墻面和(天棚)均為勾縫或刷漿時應計算20%的滿堂腳手架。磚砌女兒墻高度超過1.2m者應計算雙排腳手架。在高層建筑中，裙房和主樓由于標高不一，應分別套用相應腳手架定額。

2.1.5柱、梁、板分部

2.1.5柱、梁、板分部

本分部適用于按圖示尺寸以立方米實體積計算梁、板、柱的工程量。審查鋼筋砼圈梁、過梁與板，圈梁、過梁與有梁板、平板的界線要分清楚，鋼筋砼挑檐反口高度(或者懸掛檐高度)在1m以上者應按相應鋼筋砼墻計算，小于1m者，按鋼筋砼檐溝計算。有梁板計算中要注意梁高必須扣除板厚，主梁長應扣柱位，次梁長應扣主梁寬。柱與板交接，當柱斷面大于0.3m2者，應扣板中柱位(柱頭)體積。鋼筋砼陽臺、雨蓬的長、寬超過定額規定范圍及寬雨蓬或帶反梁雨蓬，不能按陽臺、雨蓬套價，應按有梁板計算，鋼筋砼量也由投影面積改為立方米體積計算。

本分部適用于按圖示尺寸以立方米實體積計算梁、板、柱的工程量。審查鋼筋砼圈梁、過梁與板，圈梁、過梁與有梁板、平板的界線要分清楚，鋼筋砼挑檐反口高度(或者懸掛檐高度)在1m以上者應按相應鋼筋砼墻計算，小于1m者，按鋼筋砼檐溝計算。有梁板計算中要注意梁高必須扣除板厚，主梁長應扣柱位，次梁長應扣主梁寬。柱與板交接，當柱斷面大于0.3m2者，應扣板中柱位(柱頭)體積。鋼筋砼陽臺、雨蓬的長、寬超過定額規定范圍及寬雨蓬或帶反梁雨蓬，不能按陽臺、雨蓬套價，應按有梁板計算，鋼筋砼量也由投影面積改為立方米體積計算。

2.1.6門、窗分部

2.1.6門、窗分部

門、窗工程量慶與磚墻中所扣除的門、窗面積相符；
不同種類的門、窗(如門連窗)應分別套價。審查門、窗數量時要注意門窗表中數量與各層平面圖的門、窗數之和是否相符。門、窗數量計算還要注意配套玻璃種類、厚度是否與定額相同，否則必須換算。

門、窗工程量慶與磚墻中所扣除的門、窗面積相符；
不同種類的門、窗(如門連窗)應分別套價。審查門、窗數量時要注意門窗表中數量與各層平面圖的門、窗數之和是否相符。門、窗數量計算還要注意配套玻璃種類、厚度是否與定額相同，否則必須換算。

2.2各項費用審核

2.2各項費用審核

建筑安裝工程的取費標準應按合同要求或項目建設期間與計價定額配套使用的建筑工程費用定額及有關規定執行，先審核各項費率、價格指數或換算系數是否正確，價差調整計算是否符合要求，再核實特殊費用和計算程序。要注意各項費用的計取基數，如建筑工程間接費等是以直接費為計費基數的。各項費用計取基數應按一般工程項目、打樁項目、裝修項目分別計算。打樁：制作兼打樁按一般土建取費率的80%計算間接費；
單獨打樁(不施工上部工程)按土建取費率的40%計算間接費。無論是“單打”和“制打”都以樁的制作和打樁的直接費合計數為計費基數。打樁不計取塔吊費用。高級裝飾：按規定其取費率為土建工程取費率的40%計算間接費。對無定額可套而用市場造價套價的特殊材料項目不能計取間接費只能計取稅金。

建筑安裝工程的取費標準應按合同要求或項目建設期間與計價定額配套使用的建筑工程費用定額及有關規定執行，先審核各項費率、價格指數或換算系數是否正確，價差調整計算是否符合要求，再核實特殊費用和計算程序。要注意各項費用的計取基數，如建筑工程間接費等是以直接費為計費基數的。各項費用計取基數應按一般工程項目、打樁項目、裝修項目分別計算。打樁：制作兼打樁按一般土建取費率的80%計算間接費；
單獨打樁(不施工上部工程)按土建取費率的40%計算間接費。無論是“單打”和“制打”都以樁的制作和打樁的直接費合計數為計費基數。打樁不計取塔吊費用。高級裝飾：按規定其取費率為土建工程取費率的40%計算間接費。對無定額可套而用市場造價套價的特殊材料項目不能計取間接費只能計取稅金。

2.3防止各種計算誤差

2.3防止各種計算誤差

工程概預算子目多、篇幅大，往往有計算誤差應認真核算，防止因計算誤差多計或少算。如計算時的取費基礎是否正確，是以人工費為基礎還是以直接費為基礎，對于費率下浮或總價下浮的工程，在結算時特別要注意變更或新增項目是否同比下浮等。

工程概預算子目多、篇幅大，往往有計算誤差應認真核算，防止因計算誤差多計或少算。如計算時的取費基礎是否正確，是以人工費為基礎還是以直接費為基礎，對于費率下浮或總價下浮的工程，在結算時特別要注意變更或新增項目是否同比下浮等。

3做好復核工作

3做好復核工作

由于建設工程結算的編制是一項很繁瑣而又必須很細致地去對待的技術與經濟相結合的核算工作，不僅要求編審人員要具有一定的專業技術知識，包括建筑設計、施工技術、項目管理等一系列系統的建筑工程知識，而且還要有較高的預算業務素質。但是在實際工作中，不論水平好壞，總是難免會出現這樣或那樣的差錯。如由于新技術、新結構和新材料的不斷涌現，導致定額缺項或需要補充的項目與內容也不斷增多，然而因缺少調查和可靠的第一手數據資料，致使換算定額或補充定額含有較大的不合理性；
其次高估冒算現象在結算時較為普遍，一些施工單位為了獲得較多利潤，不是從改善經營管理、提高工程質量及社會信譽等方面入手，而是采用多計工程量、高套定額單價、巧立名目等手段人為地提高工程造價。另外，由于工程造價構成項目多，變動頻繁，計算程序復雜等均容易造成錯誤。完成預算審查之后，為了檢驗審核成果的可行性，必須采用類比法。即利用工程所在地的類似工程的技術經濟指標進行分析比較，進行可行性判斷。如差距過大，應尋找原因，如設計錯誤，應予糾正。工程概預算是確定工程造價和工、料消耗的文件，是考核工程投資經濟合理的依據。所以做好工程預算的審核工作，將有利于提高設計水平和投資效益。

工作計劃和打算范文第5篇

（一）科長崗位

1、組織、管理行政事務

2、保證本科日常工作正常運行

3、配置和調整科內業務技術崗位應崗人員，并報處備案

4、對本人承擔的業務技術崗位負責

5、對本科應崗人員進行考勤和考核

6、執行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結

（二）預算管理崗位

1、年末根據上級主管部門下達的預算指標，結合學校事業發展需要，編制下年預算（一上、二上）

2、年末開展調查研究，向有關部門征求對下年預算安排的意見，并進行分析，為校內預算做準備。

3、根據學校批準的方案，下達年度預算各項指標

4、定期進行預算執行情況分析，編制內部管理財務報告

5、定期向各部門提供指標余額明細表，對超支單位應及時通知并停止報銷費用

（二）二級單位管理崗位

1、負責按照學校對各院系內部分配政策和資金結算要求，指導和監督二級單位的財務管理和會計核算。

2、負責監督校內資金結算按期辦理，確保當年收入的實現，并做好輔助賬的紀錄。

3、負責監督后勤部門履行協議，保證及時足額上繳收入。

（三）票據管理崗位

1、負責發票、收據購買、領用及核銷登記工作

2、負責辦理收費許可證的年檢、收費項目的申報、票據的年檢等工作。

3、負責審核校內收費項目，

二、綜合管理科崗位職責

（一）科長崗位

1、組織、管理本科行政事務

2、保證本科日常工作正常運行

3、配置及調整科內業務技術崗位應崗人員，并報處備案

4、對本人承擔的業務技術崗位工作負責

5、對本科應崗人員進行考勤和考核

6、執行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結

（二）文書、檔案崗位

1、負責日常文件收發登記，傳遞和管理工作及處內報刊、資料及信件的投寄工作

2、負責統一領用處內辦公用品

3、建立文件檔案，編寫文件索引，保證文件安全，保守文件秘密

4、負責會計檔案的管理，保管、移交和院內外查詢

（二）綜合管理崗位

1、負責稅收、物價、財務檢查和審計等接待工作

2、負責全校財務崗位會計證的核發，配合人事部門做好財會崗位人員配備及業務培訓

3、其他交辦的工作，全國公務員共同天地

三、會計核算科崗位職責

（一）科長崗位

1、組織、管理本科行政事務

2、保證本科日常工作正常運行

3、配置調整科內業務技術崗位應崗人員，并報處備案

4、對本人承擔的業務技術崗位工作負責

5、對本科應崗人員的工作進行考勤和考核

6、執行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結

（二）出納崗位

1、嚴格執行庫存現金限額

2、審核現金收支憑證，每日登記現金日記帳，并與電算化數據核對相符

3、保證現金安全，防止收付差錯

4、每日盤點庫存現金，日清日結

5、嚴格遵守銀行結算紀律

6、嚴格審核銀行結算憑證，處理銀行往來業務

7、每日序時手工登記“銀行存款日記帳”

8、隨時掌握銀行存款余額，不簽發空頭支票，不準將銀行帳戶對外出借，為別的單位或個人辦理結算，套取現金

9、保管好現金、有價證券、收據、保險柜密碼、印鑒、支票等

10、妥善保管收付款憑證，及時傳遞

（二）審核制單崗位

1、按照國家各項財經制度及學校各項經費報銷辦法等規定，嚴格審核各項經費收支業務的原始憑證是否真實合法、合理，對不符合規定或手續不全

的憑證，應退回經辦人員補辦手續或拒絕支付。

2、對審核無誤的原始憑證，按規定的會計制度及電算化軟件的要求，選擇正確的會計科目，及時輸入電腦，打印出記帳憑證，并簽字負責。發現差

錯，按會計制度的有關規定及時更正。

3、分清每一筆經濟業務的經費來源，并根據學校內部財務管理的要求，對發生的支出，及時核減經費指標，結出經費結余數，杜絕超支現象的發生。

4、各項現金、銀行結算單據及內部轉帳單據盡量在當日處理完畢，及時遞交出納，任何人不得將已編好的記帳憑證帶走，以免影響帳目的及時處理。

5、對各類往來款項，要按月核對清理，及時進行催收或結付，定期將呆帳、死帳情況向學校領導匯報，經批準后及時按規定作出處理。

6、負責固定資產、材料的管理，做好財產物資帳目的登記，年終余額要與財產物資管理部門核對相符，保證帳、卡、物相一致。

7、負責外匯計劃的申報，外匯收支的管理，編制外匯決算。

8、按月勾對銀行帳并編制“銀行存款余額調節表”。

9、配合財務管理科積極催收校內應交收入。

10、協助財務管理科進行部門指標控制。

（三）復核、報表崗位

1、全面熟悉和掌握財務計劃、財經法規、各種規章制度以及各帳戶的核算內容和核算標準。

2、按序號逐一復核記帳憑證及所附原始憑證，確保原始憑證正確無誤，并對所復核的憑證簽章負責。

3、核對電腦輸入輸出的數據并及時處理差錯。

4、定期和不定期抽查現金和銀行存款，確保資金安全完整。

5、審核各月的會計帳表，確保帳帳、帳表之間有關數字的一致性。

6、年末組織會計決算，編制決算報表，編寫決算說明和財務分析報告。

7、保管學校財務公章

8、向上級及其他部門報送各種報表

（四）工資核算與管理崗位

1、上級核定的工資基金計劃，會同人事部門嚴格執行工資基金管理制度，按照規定掌握工資、獎金及各種補貼的支付，分析工資基金的執行情況。

2、工資基金臺帳，根據人事部門通知，記錄教職工人數和工資增減變化情況，按照有關規定審核教職工的各項補貼，并匯總編入工資表。

3、微機及時編制打印出工資發放簽字總表、明細表、個人工資單等，并于規定日期交出納簽開支票。

4、計算工資總額，按規定計提工會經費、職工福利費等。

5、解答工資及各項補貼以及個人所得稅扣繳情況的問題。

（五）獎貸學金崗位

1、根據學生處提供的名單編制獎貸學金及各種補貼發放名單清冊，每月編制匯總表，定期組織發放。

2、根據有關部門通知，隨時掌握、調整學生獎貸學金的變動。

3、配合學生處作好學生獎貸學金的申請、發放、催收等結算工作。

（六）住房資金管理崗位

1、對學校在職職工公積金、購房補貼等進行明細核算，匯繳公積金，辦理公積金貸款轉帳及對減少人員的公積金退款。

2、定期打印住房資金對帳單。

3、配合房產部門作好售房等工作。

（七）學費管理崗位

1、建立學生學費軟件管理系統，配合校內有關部門催繳學雜費。

2、負責與銀行及校內有關部門協調每年學雜費的收取方式，提高工作成效。

3、負責與學生管理部門配合，做好學生助學貸款、國家獎學金、減免學雜費的等工作。

4、負責提供學生欠交學費名單。

（八）會計電算化崗位

1、負責協調處里所有計算機及會計軟件系統的網絡運行工作。

2、正確及時輸入輸出會計數據，登記機內帳簿，對打印出的帳簿及報表進行確認。

3、復制與保存重要的系統運行程序，備份全部的會計數據與會計檔案。

4、月終與年末進行結帳并打印相應的會計報表。

5、負責電腦、打印機、英特網終端及配套耗材的采購、維修、保養與使用。

四、資金結算部崗位職責

（一）科長崗位

1、組織、管理本科行政事務。

2、保證本科日常工作正常運行。

3、配置調整科內業務技術崗位人員，并報處備案。

4、對本人承擔的業務技術崗位工作負責。

5、對本科應崗人員的工作進行考勤和考核。

6、執行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結。

（二）出納崗位

1、開戶單位交存現金時，清點現金并按票面種類整理好后入庫。

2、開戶單位提取現金時，按所提金額清點現金后交給開戶單位，并應盡力滿足開戶單位的票面配比要求。

3、每日終了時依據當天的現金憑單登記“現金日記帳”，并清點庫存現金。

4、每月月底結帳和年底結帳時配合，全國公務員共同天地審核制單將盤庫的現金數額與帳面的現金余額相核對。

（二）會計崗位

1、當開戶單位辦理對外轉帳時為開戶單位簽發對外轉帳支票。

2、當開戶單位收到外部轉帳支票時填寫銀行進帳單交存銀行。

3、當開戶單位向另一開戶單位辦理內部支付時通過內部轉帳支票將款項劃至收款單位帳戶。

4、當開戶單位辦理對外匯款業務時，填寫電匯憑單和郵電手續費單將款項匯出。

5、每日終了時依據當天銀行業務憑單登記“銀行存款日記帳”。

6、每日終了時逐筆將當天所有業務輸入計算機，并與制單審核的輸入相核對。

（三）審核制單崗位

1、每日終了時將當天業務輸入計算機，與會計所輸業務核對無誤后進行打印日結報表。

2、每日終了手工登記“開戶單位分戶帳”及“利息積數帳”，以備核對。

3、每月終了時進行月結，打印月報表，并將當月手工憑證和機制報表裝訂成冊、入盒。

4、每季終了時進行結息，打印結息表和利息傳票，并將利息記入各單位帳戶。

5、每年終了時進行年終結帳，打印年結報表，清理當年所有會計憑證并移交財務管理科保管。

五、基建財務科崗位職責

（一）科長崗位

1、組織、管理本科行政事務，保證本科日常工作正常運行。

2、配置及調整科內業務技術崗位應崗人員，并報處備案。

3、對本人承擔的業務技術崗位工作負責。

4、對本科應崗人員進行考勤和考核。

6、執行、落實、檢查本科全年工作計劃，年終進行工作總結。

（二）基建會計崗位

負責按基本建設項目和來源進行明細核算；
建立基建項目付款進度備查簿；
按照工程進度和合同審核有關付款單據并計帳；
負責定期報送基建報表。

（三）基建出納崗位

負責銀行支票的領購、保管；
負責銀行存款的收付業務；
負責日記帳的登記，并逐日進行核對。