茶陵縣2022 年財政預算執行情況及2022 年財政預算（草案）

　茶陵縣2018年財政預算執行情況及2019年財政預算（草案）的報告 ——2019年2月16日在茶陵縣第十七屆人民代表大會第四次會議上

　茶陵縣財政局

　 劉崢

　各位代表：

　受縣人民政府委托，向大會報告我縣 2018 年財政預算執行情況及 2019 年財政預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席會議的同志提出意見。

　一、2018 年財政預算執行情況 （一）一般公共財政預算執行情況 2018 年，全縣一般公共財政總收入累計完成 129558 萬元，占調整后年度計劃 125407 萬元的 103.31%，比上年實際（下同）完成數 144948 萬元減少 15390 元，減幅 10.62%。其中：上劃中央收入完成 46671 萬元，占調整后年度計劃 42735 萬元的109.21%，增長 8.8%；上劃省級收入完成 11636 萬元，占調整后年度計劃 10734 萬元的 108.41%，增長 18.39%；地方收入完成 71251 萬元，占調整后年度計劃 71938 萬元的 99.05%，減少25.57%。各征管部門收入完成情況是：稅務局完成 108403 萬元（其中教育費附加收入2015萬元），占調整后年度計劃104380

　 萬元的 103.85%，比上年增加 8162 萬元，增長 8.48%；財政局完成 21155 萬元，占調整后年度計劃 21027 萬元的 100.6%，比上年減少 27452 萬元，減幅 56.48%。

　縣第十七屆人大第三次會議批準 2018 年公共財政預算支出為 211291 萬元，縣第十七屆人大常委會第十四次會議批準追加支出預算 42753 萬元，加上上年結轉 68920 萬元（含預算穩定調節基金調入 41450 萬元）、上級專項追加 96985 萬元以及上級專項轉移支付 91589 萬元，全年公共財政預算支出組成指標為 511538 萬元，比上年減少 3459 萬元，減少 0.67%。全年公共財政預算實際支出 425746 萬元，占預算支出組成指標的 83.22%，比上年凈增 12759 萬元，增長 3.08%。

　2018 年公共財政預算收支平衡情況是：地方收入 71251萬元，返還性收入 6751 萬元，上級補助收入 267966 萬元，地方政府債券轉貸收入 23742 萬元，收回往來款 72 萬元，盤活財政存量資金 10871 萬元，調入資金 29796 萬元，動用預算穩定調節基金 70750 萬元，上年滾存結余 33355 萬元，以上合計財力為 514554 萬元；全年一般公共財政預算支出 425746 萬元，安排預算穩定調節基金 44041 萬元，地方政府債券轉貸支出5342 萬元，上解支出 1492 萬元，支出合計 476621 萬元；全年收支相抵，滾存結余 37933 萬元，全部結轉下年支出。

?。ǘ┱曰痤A算執行情況 2018 年，縣本級政府性基金收入累計完成 61225 萬元，比

　 上年增加 50861 萬元；政府性基金支出累計完成 35391 萬元，比上年增加 21933 萬元。政府性基金收支平衡情況是：政府性基金縣本級收入 61225 萬元，上級補助收入 4499 萬元，地方政府專項債券轉貸收入 13542 萬元，上年滾存結余 6719 萬元，以上合計財力為 85985 萬元；全年實際支出 44448 萬元，地方政府專項債券轉貸支出 4742 萬元，上解支出 16 萬元，調出至公共財政預算 29796 萬元，收支相抵，滾存結余 6983 萬元，全部結轉下年支出。

?。ㄈ﹪匈Y本經營預算執行情況 2018 年，縣本級國有資本經營預算收入 125 萬元，全部繳入一般公共財政預算，支出 125 萬元，全年收支平衡。

?。ㄋ模┥鐣ｋU基金預算執行情況 2018 年，社會保險基金收入累計完成 83493 萬元，為年度預算 80035 萬元的 104.32%，比上年減少 13.1%；社會保險基金支出 83779 萬元，為年度預算 76539 萬元 109.46%，比上年減少 2.03%。社會保險基金預算收支平衡情況是：2018 年社會保險基金收入 83493 萬元，上年滾存結余 58738 萬元，收入合計142231 萬元；社會保險基金支出 83768 萬元，上解支出 11 萬元，支出合計 83779 萬元；收支相抵，當年滾存結余 58452 萬元。

?。ㄎ澹?018 年財政運行主要特點 1、財政收入在質量提升中超額完成。2018 年，全縣一般公共財政預算收入一直按序時進度實現了均衡入庫，全年累計

　 完成調整后年度計劃的 103.31%，超額完成目標。其中：稅收收入累計完成 108403 萬元，首次突破 10 億元大關，占年計劃104380 萬元的 103.85%，同比增長 14.3%，比市對縣考核增長目標 11.3%超過 3 個百分點，稅收收入占公共財政總收入的比重為 83.7%，比上年提高 20 個百分點，稅收比重在株洲五縣市排名第一，收入質量為歷史最高水平；非稅收入累計完成 21155萬元，占調整后年計劃21027萬元的100.61%，同比減少57.8%，非稅收入占公共財政總收入的比重為 16.3%，同比下降 18.25個百分點，地方一般公共預算收入中非稅占比 29.6%，同比下降 22.68%，比市對縣“地方一般公共財政預算收入中非稅收入占比不超過 30%”的考核指標低 0.4 個百分點。鄉鎮財稅收入完成進度理想，提前 2 個月超額完成了全年收入目標。

　2、財政保障在統籌兼顧中發力精準。2018 年，財政支出在首先保障“保工資，保運轉，保民生”的“三保”需求基礎上，重點向精準扶貧、防范風險、污染防治、調結構、供給端產業等領域傾斜，有力支持了全縣經濟和社會事業的發展。全年公共財政實際支出達 42.57 億元，比上年增長 3.08%。其中，民生支出達 32.01 億元，占公共財政總支出的 75.19%。全年統籌整合財政涉農資金 4.2 億元，有力支持了“五個一批”、“八大工程”項目的實施，為全縣順利實現脫貧摘帽以及脫貧攻堅鞏固提升提供了財力保障。

　3、財政管理在改革創新中績效增強。部門預算實現了全

　 覆蓋，零基預算全面執行到位。財政預決算公開進一步精細化。預算績效評價制度創新，建立了社會中介機構第三方評價機制，對 37 個 200 萬元以上重點專項資金項目進行了績效目標申報，總金額達 2.5 億元，對 2017 年度 39 項 2.49 億元重點項目資金使用進行了績效評價。建立了扶貧資金預算執行動態監控、轉移支付資金預算執行動態監控、財政預算執行動態監控系統。采取“互聯網+監督”方式，對扶貧資金進行了上線公開監督。財政專戶資金存款保值增值措施創新盤活，實現財政國庫資金存款利息 2140 萬元，比上年增長 8.7%。向上級財政爭取政府置換債券資金 6492 萬元，減少銀行融資利息支出 195萬元。政府債務風險防范化解工作有序推進，制定了政府性債務風險化解方案和政府隱性債務化解方案，分年度明確了化債目標和措施。投融資平臺公司轉型改革穩步實施，5 個平臺公司順利整合重組為 3 個，新組建公司的運營架構已基本完成。鄉鎮財政管理體制改革進一步深化，出臺了《關于完善鄉鎮（街道）財政管理體制的通知》（茶辦〔2018〕78 號）。

　2018 年財政工作取得了新的成績，但財政運行仍面臨諸多問題。主要體現在：一是縣域稅源仍然不優不強，財稅收入持續增長的壓力在短期內難以緩解；二是“三保”、“三大攻堅戰”、基建補短板等領域的剛性支出需求越來越高，財政支出壓力有增無減；三是專項資金績效評價有待進一步走深走實；四是我縣為債務風險提示區，風險雖然可控，但化債工作任重道遠。

　 二、2019年財政預算草案 2019 年財政預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會及全國全省財政工作會議精神，優化財政支出結構，樹立過緊日子的思想，堅持新發展理念，收入預算堅持實事求是、穩中求進，致力于保質量、保均衡；支出預算堅持量入為出、量力而行，致力于保工資、保運轉、保重點民生；建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度，全面實施績效管理，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系；財政資金投向致力于公開、公平、公正。

　根據上述指導思想，2019 年全縣財政預算擬作如下安排：

?。ㄒ唬┮话愎藏斦A算收支安排 2019 年，全縣一般公共財政預算收入法定目標擬定為13.86 億元，比上年實際完成數 12.96 億元增加 0.9 億元，增長7%。其中：地方收入 74521 萬元，增長 4.59%；上劃中央收入51333萬元，增長9.99%；上劃省級收入12796萬元，增長9.97%。稅收收入計劃為 119250 萬元，比上年實際完成數 108403 萬元增加 10847 萬元，增長 10.01%，稅收收入占一般公共財政預算總收入的比重為 86%（附表一）。

　根據一般公共財政預算收入計劃測算，我縣 2019 年一般公共預算財力為 226372 萬元（地方財政收入 74521 萬元，上級補助基數財力 80297 萬元，政府性基金預算調入 50000 萬元，國有

　 資本經營預算調入一般公共財政預算 125 萬元，收回墊付財政扣款 4402 萬元，清理盤活財政存量資金 12027 萬元，動用預算穩定調節基金 5000 萬元），加上上年結轉指標 34514 萬元和上級專項轉移支付指標 156075 萬元，2019 年全縣一般公共財政預算支出財力預計為 416961 萬元。

　2019 年縣本級一般公共財政預算擬安排支出 224863 萬元，加上上年結轉支出 34514 萬元和上級專項支出 156075 萬元，支出總規模預計為 415452 萬元（附表二），加上上解支出 1500萬元，全年收支相抵，實現收支平衡、略有結余，結余 9 萬元。

　2019年，縣本級一般公共財政預算擬安排支出224863萬元，比上年安排數 211291 萬元增加 13572 萬元，增長 6.42%。其中：安排人員經費 110180 萬元，占年度公共財政總預算的 49%，比上年增加 9856 萬元，增長 9.82%；安排公用經費 13900 萬元，占年度公共財政總預算的 6.18%，比上年減少 4377 萬元，減幅23.95%；安排項目經費 100783 萬元，占年度公共財政總預算的44.82%，比上年增加 8093 萬元，增長 8.73%。具體安排情況是：

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　1 、一般公共服務支出 30846 萬元，比上年年初預算（下同）增加 1092 萬元。主要項目為：尾礦庫清庫銷號前期工作經費 228.9 萬元，基層老干部生活補助 200 萬元，離任支村“兩委”成員生活補助 700 萬元，城鎮社區（居委會）補助 240 萬元，農村居委會 225 萬元，村（居委會）主干考核獎勵 157 萬元，網格化社會管理專項經費 600 萬元，鄉鎮、街道（含社區）

　 統計工作經費 106 萬元，各項統計調查專項經費 100 萬元，第四次全國經濟普查工作經費 120 萬元，鄉鎮財政建設和管理經費 100 萬元，政府投資評審項目專項經費 400 萬元，預算績效評價管理專項經費 100 萬元，稅收征收經費 1250 萬元，稅收目標管理考核經費 250 萬元，紀檢監察辦案專項經費 135 萬元，巡察辦工作經費 100 萬元，招商引資專項經費 110 萬元，工業貸款貼息經費 200 萬元，糧食儲備專項經費 129 萬元，市場監督管理專項經費 150 萬元，質量技術監督與檢驗檢疫經費 130萬元，代表建議承辦專項經費 200 萬元，政務中心辦公場所租賃費 200 萬元，信訪中心工作經費 200 萬元； 2 、國防支出 321 萬元，比上年增加 9 萬元。主要項目為：民兵訓練經費 50 萬元，兵役征集經費 50 萬元； 3 、公共安全支出 10013 萬元，比上年增加 113 萬元。主要項目為：消防器材購置及車輛運行經費 55 萬元，平安城市監控系統租賃經費 54 萬元，巡防大隊搬遷裝修改建經費 172 萬元，一村一輔警駐村警務室建設經費 234 萬元，普法專項經費 62 萬元，社區矯正購買服務經費 48 萬元，禁毒專項經費 200 萬元； 4 、教育支出 60769 萬元，比上年增加 2661 萬元。主要項目為：危房改造資金 130 萬元，救助貧困學生 450 萬元，教師培訓經費 387.3 萬元，義教基金專項資金 200 萬元，羅霄山片區農村學校人才津貼 677 萬元，校車補助縣財政配套經費 100萬元，原中小學民辦教師和代課老師一次性補償經費 359.5 萬

　 元，原中小學民辦教師和代課老師生活困難補助縣財政配套190.7 萬元，義務教育代課教師經費 400 萬元，義務教育學生飲水費 150 萬元，教育基礎設施建設專項經費 3359 萬元，主體班培訓經費 110 萬元； 5 、科學技術支出 2382 萬元，比上年減少 2079 萬元。主要項目為：促進工業企業發展資金 1000 萬元，推進新型工業化發展資金 100 萬元，烤煙生產扶持資金 880.6 萬元，農業科技發展資金 100 萬元； 6 、文化旅游體育與傳媒支出 2926 萬元，比上年減少 107萬元。主要項目為：文化旅游產業引導資金 200 萬元，茶陵縣美食文化節經費 50 萬元，全民健身事業經費 31 萬元，茶陵手機報發行經費 30 萬元，新聞節目制作錄制創優獎 100 萬元； 7 、社會保障和就業支出 18880 萬元。比上年增加 8821 萬元。主要項目為：兌現目標管理經費 300 萬元，烈士陵園管理經費 143 萬元，殘疾人兩項補貼 260 萬元，村（居委會）老年協會活動經費 115.5 萬元，80-89 歲高齡生活補助 320 萬元，喪葬費和一次性撫恤金 1800 萬元，義務兵優待經費 100 萬元，退役士兵安置經費 240 萬元，殘疾人就業保障金 200 萬元，最低生活保障經費 200 萬元； 8 、衛生健康支出 11038 萬元，比上年減少 299 萬元。主要項目為：農村計劃生育獎勵扶助金 189.91 萬元，國家孕前免費優生健康檢查項目經費 165.15 萬元，計生無償服務經費 135

　 萬元（含鄉鎮 120 萬元），計劃生育特別扶助金 153.25 萬元，城鎮獨生子女父母獎勵金 144.24 萬元，創衛迎國檢復審愛衛工作經費 150 萬元，取消藥品加成財政專項補助 112.6 萬元，三大公立醫院公衛補助 300 萬元，鄉鎮衛生體制改革補助 4077.68萬元，虎踞、嚴塘、洣江三個衛生院新建項目建設經費 100 萬元，鄉鎮衛生院基礎設施建設 100 萬元，村衛生室補助 180 萬元，老年鄉村醫生困難補助 160 萬元，基本公共衛生服務配套550.54 萬元，城鄉醫療救助 120 萬元，農村婦女“兩癌”篩查101.88 萬元； 9 、節能環保支出 3855 萬元，比上年減少 1504 萬元。主要項目為：環境治理及污水處理經費 1000 萬元，垃圾場運營經費 200 萬元，洮水水庫生態保護 500 萬元，全國第二次污染源普查經費 120 萬元，環境污染應急能力建設和應急處理經費300 萬元，國家重點生態功能區監測評價及考核經費 100 萬元，老垃圾場轉運工程 350 萬元，森林防火專項經費 130 萬元，封山育林管護專項經費 100 萬元，森林植被恢復費 450 萬元； 10 、城鄉社區支出 7937 萬元，比上年減少 358 萬元。主要項目為：政府購買施工圖審查費 150 萬元，房產局取消收費補助200 萬元，保障性住房后續管理經費 125 萬元，環衛清掃專項經費 1295 萬元，路燈電費及維護費 550 萬元，控拆違專項經費 100萬元，城市基礎設施改造經費 1000 萬元，市政維護預備費 200萬元，綠化預備費 100 萬元，新城區建設項目 1000 萬元；

　 11 、農林水支出 29494 萬元，比上年增加 2478 萬元。主要項目為：產權制度改革經費 700 萬元，農村飲水安全工程維修養護資金 350 萬元，農村環境綜合整治 450 萬元，新農村建設資金 200 萬元，農村人居環境整治工作經費 200 萬元，農村道路建設及維護資金 500 萬元，鄉鎮（街道）、村轉移支付補助 5000 萬元，創業擔保貸款個人微利項目貼息 100 萬元，云陽國有林場改革資金 700 萬元，自然保護區工作經費 100 萬元，總體規劃修編調規專項經費 200 萬元，洮水水庫移民后期發展資金 500 萬元，農田水費減免補助資金 234 萬元，四大灌區水利設施維護和管理資金 200 萬元，貧困勞動力跨區域務工交通補助 473.1 萬元，健康扶貧資金 200 萬元，貧困戶及特殊群體城鄉居民醫療保險財政補助 1565.76 萬元，健康扶貧一站式結算財政兜底資金 1300 萬元，黃牛產業發展資金 200 萬元，“茶陵三寶”產業發展資金 100 萬元，茶葉產業發展資金 200 萬元，茶花產業培育引導資金 100 萬元，楠竹開發補助資金 200 萬元，油茶開發補助資金 500 萬元，扶貧專項工作經費 200 萬元，扶貧特惠保 355 萬元，兌現鄉鎮（街道）稅收分成 5000 萬元，國有農場稅費改革轉移支付補助 173 萬元； 12 、交通運輸支出 4557 萬元，比上年減少 85 萬元。主要項目為：交通局取消收費補助 341 萬元，公交車補助 120 萬元，交通事業發展專項 196 萬元，島際水運（含鄉鎮 15.75 萬元）120 萬元，三治三保專項整治經費 200 萬元，農村公路養護專

　 項 725 萬元，國省干線公路養護專項 600 萬元，危橋改造縣獎補資金 150 萬元； 13 、資源勘探信息等支出 6535 萬元，比上年增加 3678 萬元。主要項目為：安全生產監管經費 180 萬元，產業發展基金1000 萬元，兌現園區體制結算資金 5000 萬元； 14 、商業服務業等支出 527 萬元，比上年減少 102 萬元； 15 、自然資源海洋氣象等支出 1943 萬元，比上年減少 225萬元。主要項目為：礦山環境及地質災害治理資金 100 萬元，國土收入征收考核經費 200 萬元，國土項目前期費（含規劃、測量、鑒定）150 萬元，第三次全國土地調查經費 300 萬元； 16 、住房保障支出 2600 萬元，比上年增加 1600 萬元，主要是安排用于保障性住房專項資金； 17出 、災害防治及應急管理支出 489 萬元，比上年增加 11萬元； 18 、預備費 2500 萬元，比上年減少 200 萬元； 19 、其他支出 8068 萬元，比上年減少 7693 萬元。主要項目為：工資滾動晉級 200 萬元，爭資立項前期工作經費 200 萬元，公務用車平臺公司運行經費 807.5 萬元，公務交通補貼 2300萬元，鄉鎮（街道）人員工作補貼擴面 500 萬元，非稅收入安排的成本返還支出 4000 萬元； 20 、債務還本支出 5050 萬元，比上年減少 2112 萬元； 21 、債務付息支出 14134 萬元，比上年增加 7657 萬元。

　 （二）政府性基金預算 政府性基金預算是對依照法律、行政法規在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業發展的收支預算。政府性基金預算編制根據基金項目收入和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。

　2019年擬安排政府性基金收支預算108599萬元（附表三）。具體為：國有土地使用權出讓收入（支出）107239 萬元，農業土地開發資金收入（支出）60 萬元，城市基礎設施配套費收入（支出）1000 萬元，污水處理費收入（支出）300 萬元。

?。ㄈ﹪匈Y本經營預算 國有資本經營預算是對國有資本收益做出安排的收支預算。國有資本經營預算編制按照“收支平衡”的原則，不列赤字。對上繳財政的國有資本經營收入，可將資金調入一般公共財政預算統一安排支出。

　2019 年擬安排國有資本經營收支預算 9170 萬元（附表四）。其中：收入預算計劃為其他國有資本經營收入 9170 萬元；支出預算主要為茶陵縣洣水棚改投資有限公司 317 萬元、茶陵縣洣水投資發展集團有限公司 6299 萬元、茶陵縣洣水產業投資發展有限公司 754 萬元、茶陵縣自來水公司 1500 萬元、龍下灌區管理局 175 萬元、調出至一般公共財政預算安排支出 125 萬元。

?。ㄋ模┥鐣ｋU基金預算 社會保險基金預算是對社會保險繳款、一般公共預算安排

　 和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。社會保險基金預算按照統籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡，略有結余。

　2019 年，全縣社會保險基金預算擬安排情況是（附表五）：縣本級社會保險基金預計收入90325萬元，上年滾存結余58452萬元，財力合計148777萬元；本級社會保險基金預計支出87344萬元；收支相抵，預計當年滾存結余 61433 萬元。

　三、2019 年財政預算安排主要特點 2019 年財政預算編制，嚴格按照《預算法》等有關法律法規和國家相關政策要求，以黨的“十九大”提出的“建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度”為指引，堅持“實事求是、統籌兼顧、勤儉節約、科學理財、民生優先、注重績效”的原則，以促進全縣經濟和社會各項事業發展為出發點，力求科學、公平。其特點主要有以下幾個方面：

?。ㄒ唬┲С鼋Y構調優。根據中央對地方政府財政保障總體要求，2019 年全縣財政預算著力于優化支出結構，壓減一般性支出，重點突出保障“保工資、保運轉、保民生”的支出需求。加大涉農資金統籌整合力度，建立健全多元投入保障制度，支持一體化推進鞏固脫貧、農村人居環境整治、鄉村振興工作。通過扶持做大新型農業經營主體、加快建設美麗鄉村等方式，不斷改善農村面貌、提高農民生活質量。突出風險防控，著力化債控增量，堅持守住“兩條底線”。積極落實化債方案，堅決

　 做到隱性債務不新增、借新還息不發生、“三保”資金不斷鏈。

?。ǘ┦杖胭|量調實。繼續做優收入結構，公共財政收入中稅收比重力爭達到 86%以上，地方收入中稅收比重爭取達到74%左右，確保財政收入質量繼續提高。按此計劃，2019 年我縣地方收入中稅收收入將達 5.5 億元。

?。ㄈ┲С霭才耪{效。致力于優化財政支出結構，樹立過緊日子的思想，嚴格壓縮一般性支出，全縣一般性支出壓縮 5個百分點，共壓減一般性支出近 400 萬元。一是結合上年預算執行情況安排預算。2018 年底，對單位所有結余資金進行了清理，本級預算結余和 2016 年以前（含 2016 年）的上級補助結余資金全額收回，對上年預算執行過程中結余額度較大的，2019 年預算安排時進行壓減。二是完善非稅收入預算安排。對單位的非稅收入預算按前三年執行情況進行測算，確定單位2019 年度非稅收入計劃，并由縣政府分管縣領導分線包聯單位組織調度。實行年度收入執行情況與年度預算安排掛鉤，對收入完成不到位的扣減下年度預算。同時核定其征收成本，成本之外由財政進行統籌。三是完善項目預算支出安排。財政支出在保重點、惠民生、促發展三個方面增加，嚴格執行項目預算安排要求，對沒有文件依據的一律不予安排，有文件依據的按照項目“輕重緩急”進行安排，優先保障民生項目和脫貧攻堅項目，嚴禁跨年度和超預算安排項目資金，確保資金安排與項目進展一致性，提高項目資金預算到位率。

　 （四）基本保障調強。為體現公共財政預算“保工資、保運轉、?；久裆?rdquo;的原則，2019 年公共財政預算安排?；?、保運轉經費達 124080 萬元，占總支出的 55.18%，較上年增加5479 萬元，增長 4.6%，特別是人員經費安排達到了 110180 萬元，比上年增加 9856 萬元。

　各位代表，2019 年的財政預算經過各相關部門的收集、整理和審核，基本能實現收支平衡。但受財力制約，部分項目不能保障到位或完全保障到位，還存在一些問題和不足。一是收支矛盾較為突出。近幾年受調資及政策性支出增加、上級新增財力增長有限、新增債券和債券置換額度趨于飽和等因素影響，財政收支平衡保障難度越來越大。二是支出保障壓力增大。編制 2019 年預算時部門申報的保障需求額度達到了 37 億元，而可供安排的財力只有 22 億元，壓減了近 15 億元的支出項目，大部分項目保障只能繼續依靠各部門爭取上級專項資金等方式進行解決。三是項目安排還有待完善。部分項目因缺少對上級政策的了解，或者專業性較強，預算編制很難在短時間內做到精準，只能有待在預算執行過程中加以完善。

　各位代表，2019 年，我們將在縣委的正確領導下，在縣人大依法監督及縣政協民主監督和支持下，堅定信心，創新作為，扎實工作，努力完成全年財政收支目標，為茶陵建成更高水平全面小康社會和湘贛邊界中心縣做出積極貢獻！

　 附表一：

　2019 年一般公共財政收入預算(草案)表 單位：萬元 收

　入

　項

　目 2018年預算數 2018年實際完成數 2019年收入計劃數 比上年完成數增減額 比上年完成數增減％ 財政總收入

　125407

　129558 138650 9092 7.02

　其中：稅收收入 104380 108403 119250 10847 10.01

　 非稅收入 21027 21155 19400 -1755 -8.3 稅收收入占財政總收入的比重 83.2 83.7 86 2.3 2.79 一、地方收入

　71938 71251 74521 3270 4.59

?。ㄒ唬┒愂帐杖?50911 50096 55121 5025 10.03 （二）非稅收入 21027 21155 19400 -1755 -8.3 二、上劃中央收入

　42735 46671 51333 4662 9.99 三、上劃省級收入

　10734 11636 12796 1160 9.97

　 稅務部門征收 106000 110418 121450 11032 9.99

　 財政部門征收 19407 19140 17200 -1940 -10.14

　 附表二：

　2019 年一般公共財政支出預算（草案）表 單位：萬元

　支

　出

　項

　目

　2019 年預算 本級預算 上級專項 上年結轉 合計 1、一般公共服務支出 30846

　1501

　2632

　34978

　2、國防支出 321

　321

　3、公共安全支出 10013

　2374

　1753

　14141

　4、教育支出 60769

　15770

　692

　77231

　5、科學技術支出 2382

　425

　732

　3539

　6、文化旅游體育與傳媒支出 2926

　436

　688

　4050

　7、社會保障和就業支出 18880

　36924

　3695

　59499

　8、衛生健康支出 11038

　31824

　441

　43304

　9、節能環保支出 3855

　1573

　2384

　7812

　10、城鄉社區支出 7937

　410

　1944

　10290

　11、農林水支出 29494

　43448

　5161

　78103

　12、交通運輸支出 4557

　5910

　1793

　12261

　13、資源勘探信息等支出 6535

　908

　1049

　8492

　14、商業服務業等支出 526

　216

　1916

　2658

　15、自然資源海洋氣象等支出 1943

　6326

　1753

　10022

　16、住房保障支出 2600

　7813

　800

　11213

　17、災害防治及應急管理支出 489

　105

　 594

　18、預備費 2500

　2500

　19、其他支出 8068

　112

　7079

　15258

　20、債務還本支出 5050

　5050

　21、債務付息支出 14134

　14134

　一般公共財政預算支出合計 224863

　156075

　34514

　415452

　 附表三：

　2019 年政府性基金收支預算(草案)表 單位：萬元

　收

　 入 支

　出 項

　目 金額 項

　目 金額

　 一、城鄉社區支出

　108599 1、國有土地使用權出讓收入 107239 1、 國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出（國土局）

　107239 2、農業土地開發資金收入 60 2、 農業土地開發資金及對應專項債務收入安排的支出（國土局）

　60 3、城市基礎設施配套費收入 1000 3、城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出（住建局）

　1000 4、污水處理費收入 300 4、 污水處理費及對應專項債務收入安排的支出（污水處理廠）

　300 政府性基金收入合計

　108599 政府性基金支出合計

　108599

　 附表四：

　2019 年國有資本經營收支預算(草案)表 單位：萬元 國有資本經營預算收入 國有資本經營預算支出 預算科目 金額 預算科目（支出項目名稱）

　金額 一、本年收入 9170 一、本年支出 9045 利潤收入

　1、茶陵縣洣水棚改投資有限公司 317 國有股股利、股息

　2、茶陵縣洣水投資發展集團有限公司 6299 國有產權轉讓收入

?。?）茶陵縣犀城建設發展有限公司 229 清算收入

?。?）茶陵縣國有資產經營有限責任公司 5900 其他國有資本經營收入 9170 （3）茶陵縣云陽房地產開發有限公司 170

　 3、茶陵縣洣水產業投資發展有限公司 754

　 4、茶陵縣自來水公司 1500

　 5、茶陵縣龍下灌區管理局 175

　 二、轉移性支出 125

　 二、上年結余

　三、結余

　收入預算合計 9170 支出預算合計 9170

　 附表五：

　2019 年社會保險基金收支預算(草案)表

　單位：萬元 項

　目 合計 城鄉居民基本養老保險基金 機關事業單位基本養老保險基金 職工基本醫療保險基金 城鄉居民基本醫療保險基金 工傷保險基金 失業保險基金 生育保險基金 一、收入 90325 13777 24776 9511 40060 1245 351 605

　 1、保險費收入 40498 2655 14529 9361 11838 1233 293 588

　 2、利息收入 593 116 12 150 240 12 47 17

　 3、財政補貼收入 49210 10994 10235

　27982

　4、委托投資收益

　 5、其他收入 3 3

　 6、轉移收入 20 9

　 11

　7、省級

　 8、中央

　 二、支出 87344 10348 24776 10725 39689 1205 149 451

　 1、社會保險待遇支出 84551 10345 24776 10725 36999 1198 57 451

　 2、其他支出

　 3、轉移支出 4 3

　 1

　4、中央

　 5、省級

　 三、本年收支結余 2981 3429

　-1214 371 39 202 154 四、年末滾存結余 61433 30733 4858 7712 11262 1052 3424 2392

　 附表六：

　茶陵縣 2019 年“三公”經費預算情況表 單位：萬元

　項目 預算情況 2018 年預算數 2019年預算數 增（減）% 三公經費支出總計 4943 4933 -0.20

　 其中：財政撥款 2818 2811 -0.25

　1、公務接待費 3070 3062 -0.26

　 其中：財政撥款 1745 1740

　 2、公務用車購置及運行維護費 1870 1868 -0.11

　 其中：財政撥款 1070 1068 -0.19

　 (1)公務用車運行維護費 1870 1868 -0.11

　 其中：財政撥款 1070 1068 -0.19

　(2)公務用車購置費

　其中：財政撥款

　 3、因公出國（境）費用 3 3 0.00

　其中：財政撥款 3 3 0.00

　備注：三公經費與上年減少 10 萬，減幅為 0.2%。

　 附表七：

　2019 年一般公共財政支出預算（草案）表 單位：萬元 項目

　代碼

　501

　502

　503

　504

　505

　506

　507

　509

　510

　511

　512

　514

　599

　總計 機關工資福利支出 機關商品和服務支出 機關資本性支出（一）

　機關資本性支出（二）

　對事業單位經常性補助 對事業單位資本性支出 對企業補助 對個人和家庭的補助支出 對社會保障基金的補助 債務利息及費用支出 債務還本支出 預備費及預留 其他支出 一、一般公共服務支出 34979 14915 14926 280

　 3109

　 1749

　 二、國防支出 321 86 235

　 三、公共安全支出 14141 5588 7735 389

　 429

　 四、教育支出 77231

　 66115 3527

　 6939

　 650 五、科學技術支出 3539 43 2855

　 541

　 100 六、文化旅游體育與傳媒支出 4050 477 1588

　 1765

　 220

　 七、社會保障和就業支出 59500 757 6529

　 455

　 200 6250 36924

　 8385 八、衛生健康支出 43304 4765 6896

　 9290

　 3003 17270

　 2080 九、節能環保支出 7812 327 980

　 2566

　 3939 十、城鄉社區支出 10290 1607 429

　 1000 4016

　 227

　 3011 十一、農林水支出 78103 3679 39042

　 19778

　 927

　 14677 十二、交通運輸支出 12261 596 7182

　 1335 700

　 334

　 2114 十三、資源勘探信息等支出 8492 715 2022

　 5000 69

　 686 十四、商業服務業等支出 2658 385 1190

　 279

　 804 十五、自然資源海洋氣象等支出 10022 926 1621

　 65

　 7410 十六、住房保障支出 11213

　 2500

　 8713

　 十七、災害防治及應急管理支出 594 105 489

　 十八、預備費 2500

　 2500

　 十九、其他支出 15258

　 15258

　 二十、債務還本支出 5050

　 5050

　 二十一、債務付息支出 14134

　 14134

　 支出總計 415452 34971 93719 669 3500 109035 4227 5200 29139 54194 19184 0 17758 43856

　 附表八：

　茶陵縣財政局 2019 年一般公共財政預算財力測算表 單位：萬元

　項

　 目 2018年年初財力 2019年年初財力 財力 變化 說

　 明 一、地方收入

　101631 74521 -27110 根據 2018年收入完成數為 12.9558億初步測算 2019年收入目標為 13.8650億，增長 7%，地方收入為 74521萬元。

　二、上級補助收入

　73784 80297 6513

?。ㄒ唬┓颠€性收入

　6748 6748

　 1、增值稅和消費稅稅收返還收入 2143 2143

　根據 2015年返還數為基數 2、所得稅基數返還收入 1401 1401

　 3、成品油價格和稅費改革稅收返還收入 1066 1066

　湘財預[2015]179號，含農村公路養護專項資金 725萬，替代性支出 237萬，拖摩費基數 104萬， 4、營改增后基數返還 933 933

　以 2014年 1-12月營業稅為基數 5、其他稅收返還 1205 1205

　省直管縣改革增值稅上劃基數 388萬元；營業稅上劃基數 647 萬元；城鎮土地使用稅上劃基數 170 萬元； （二）一般性轉移支付收入

　67036 73549 6513

　1、均衡性轉移支付 33049 35140 2091 湘財預[2018]223號 36357萬元（含1217萬元定向機關事業單位養老保險基金專項補助，撥入專戶），含（湘財預[2018]221號 3308萬元基數補助調資補助）

　2、縣級基本財力保障機制獎補資金 9732 9732

　湘財預[2018]223號 9732萬元， 3、國家重點功能生態區轉移支付 3468 3468

　湘財預[2018]223號 3468萬元， 4、調整工資轉移支付 8479 8479

　湘財預[2017]161號 8479萬元 5、年終一次性獎金轉移支付 386 386

　湘財預[2017]161號 386 萬元

　 茶陵縣財政局 2019 年一般公共財政預算財力測算表 單位：萬元

　項

　 目 2018年年初財力 2019年年初財力 財力 變化 說

　 明 6、2002年農村稅費改革轉移支付資金 2026 2026

　株財預字[2002]18 號，農村稅費改革轉移支付資金 2100萬元，減去民兵訓練 55萬元和取消屠宰稅而減少的畜禽改良支出 19萬元，實際補助 2026萬元。

　7、免征農業稅及取消煙葉外農業特產稅轉移支付 2718 2718

　湘財預[2005]183號 2602萬元/湘財預[2005]198號 116萬元 8、國有農林場稅費改革轉移支付資金 173 173

　湘財預[2008]200號 9、2010年義務教育實施績效工資補助資金 1220 1220

　湘財預[2010]196號 10、村級組織運轉經費補助 837 837

　湘財預[2009]157號 264萬元/湘財預[2012]53號 185萬元/湘財預[2013]141號 175 萬元，湘財預[2015]141 號 105 萬元，湘財預[2016]137 號 108 萬元 11、工商部門停征兩費轉移支付收入 132 132

　株財預[2009]35 號 12、社區運轉補助資金 60 60

　湘財預[2014]86 號60萬， 13、降低育林基金征收標準后財政減收補助 248 248

　湘財預[2010]250號 14、產糧大縣獎勵資金

　3400 3400 2019年政策為按需整合。（預撥 2019年產糧大縣獎勵資金（用于精準扶貧）3400萬元）

　15、2009年市對縣專項轉移支付補助基數 578 578

　 16、中央及省公共衛生與基層醫療衛生事業單位績效工資 210 210

　計生系統補助 23.6萬元；疾控、衛監、婦幼、其他衛生機構補助 36.2萬元；基層醫療衛生機構 150.4萬元 17、老年鄉村醫生生活困難補助資金 38 38

　湘財預[2015]73 號37.9萬元， 18、鄉鎮（公社）老放映員生活困難補助資金

　7 7 湘財預[2016]67 號7萬元， 19、原中小學民辦教師和代課教師生活困難補助資金

　134 134 湘財預[2016]146號

　 茶陵縣財政局 2019 年一般公共財政預算財力測算表 單位：萬元

　項

　 目 2018年年初財力 2019年年初財力 財力 變化 說

　 明 20、羅霄山片區人才津貼

　737 737 湘財預[2017]1 號 21、結算補助收入 556 556

　 其中：（1）下放支出基數 370 370

　原基數 147.3 萬元/湘財(91)預字第 329號文 64.5 萬元/湘財(92)預字第 217號文 57.51 萬元/株財預發(96)第 174號文-6.21萬元/株財商發(97)第 132 號文 107萬元

?。?）價改列支出 4 4

?。?）固定資產投資方向調節稅 40 40

　 (4)06年及以后年度退耕還林財政減收轉移支付 113 113

　湘財預[2007]3 號

?。?）其他補助基數 29 29

　 22、企事業單位劃轉補助收入 2042 2042

　 其中：(1)湘東鎢礦關閉破產后移交學校公安機構補助 81 81

　湘財企[2007]12 號

　 (2)湘東鎢礦轉移支付補助 219 219

　湘財企[2006]54 號

　 (3)原湘東鎢礦子弟學校退休教師待遇差額經費補助基數 35 35

　湘財企[2007]64 號

　 (4)中央下放關閉破產獨立礦山企業留守機構移交縣市管理后增加經費基數 141 141

　株財企[2008]1 號

　 (5)藥材下放收入 -9 -9

　 (6)石油上劃收入 16 16

　 茶陵縣財政局 2019 年一般公共財政預算財力測算表 單位：萬元

　項

　 目 2018年年初財力 2019年年初財力 財力 變化 說

　 明

　 (7)冶金“三稅”上劃收入 97 97

　 (8)食品藥品監督管理局下劃基數 56 56

　湘財社[2010]30 號

　 (9)工商局下劃基數 1197 1197

　湘財行[2015]81 號1197萬元

　 (10)質監局下劃基數 202 202

　湘財行[2015]78 號202萬元

　 (11)耕地占用稅減免補助 4 4

　 (12)核減 95-20年耕地農業稅基數 2 2

　株財農稅[2002]64 號 23、老少邊窮轉移支付收入（革命老區轉移支付）

　1084 1228 144 湘財預[2018]223號 1228萬元， 24、新增上級轉移支付財力

　 三、8 2018 年省轉貸縣政府債券資金（新增債券）

　四、8 2018 年省轉貸縣政府債券資金（置換債券）

　五、國有資本經營預算調入

　115 125 10 龍下局上繳利潤 六、政府性基金預算調入

　 50000 50000 土地收入調入公共財政預算 七、收回墊付財政扣款

　7968 4402 -3566 收回財政墊付平臺公司利息 八、清理盤活財政存量資金

　 12027 12027

　九、動用預算穩定調節基金

　29300 5000 -24300

　收入合計

　212798 226372 13574

　一、8 2018 年預計上解支出項目

　1500 1500

　 二、年初預算安排支出

　211291 224863 13572

　支出合計

　212791 226363 13572

　財力結余

　7 9