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餐飲報銷制度第1篇一、借款1、員工借款時，必須填寫《借款單》，并經部門經理、財務經理、總經理等逐級審批。審批后，到出納處辦理。2、員工借款后，需在一周之內報銷或者在事情辦理完畢后三日內報銷（出差人員，下面是小編為大家整理的餐飲報銷制度熱門6篇,供大家參考。
一、借款
1、員工借款時，必須填寫《借款單》，并經部門經理、財務經理、總經理等逐級審批。審批后，到出納處辦理。
2、員工借款后，需在一周之內報銷或者在事情辦理完畢后三日內報銷（出差人員，以回到公司之日算起）?？缭挛磮?，財務人員將作為應收款項處理。
3、借款未結清者，原則上不予辦理再次借款。
4、借款超過三天未報銷結清者，無特殊情況說明的，財務部則從其本人工資中扣除。
二、報銷
l、借款審批手續不能代替報銷手續，白條、收據等非法定票據不得報銷。
2、報銷時，報銷人員需要將發票等合法票據整理齊全，分類粘貼。不合法、不規范的票據財務有權拒絕報銷。
3、報銷時，由經辦人按財務規定粘貼和填寫報銷單，由部門經理簽字確認，財務經理審核，總經理審批后方可到出納處報銷。
三、供應商結賬報銷時，必須附有銷貨清單，銷貨清單上必須有使用部門、倉庫、采購等相關人員的驗收簽字方可有效。
四、報銷日期：每周二、周四、周六全天（但遇每月1號時除外）。
五、報銷發票、單據的具體要求：
1、字跡清楚，不得涂改，項目填寫齊全，內容準確無誤。
2、票面大小寫金額應一致，票、物相符，票面金額應與實物價值相等。
3、企業類單位發票應蓋有財務專用章或發票專用章且必須為稅務局規定使用的統一發票。行政事業類單位收據應蓋有行政事業單位統一公章。
4、其他收據、白條及不符合上述規定的發票一律不予報銷。
5、發票應視同現金管理，丟失發票不得辦理任何手續，其費用自理。
1、報銷人員將有關發票粘貼附在“費用報銷單”或“貨款結算憑據”后，小張票據（如車票）應按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯上，大張票據不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為宜。
2、根據原始單據分類按規定如實正確填寫“費用報銷單”或“貨物結算憑據”，由部門負責人審查并簽署意見后交財務會計審核其附件及內容的完整性、票據的合 法性、填寫的規范性等，再交總經理審核并簽署報銷意見：“同意報銷（支付）”、“同意報銷（支付）多少元”、“不同意報銷（支付）”字樣?？偨浝砗炞謺r， 不得只簽姓名，不簽意見。
3、財務會計有權對違規超支費用和不真實的票據不予報銷。
4、出納憑上述簽字齊備的“費用報銷單”或“貨款結算憑據”支付貨幣資金。
5、總經理報銷費用必須經董事長或董事長授權人簽字認可，其所報銷費用不得讓他人代報，否則財務室有權不予報銷；
總經理助理報銷費用，必須經總經理簽字認可，否則不予報銷。若有違反，對報銷人、出納各處以報銷金額20%（但不低于50元/人）的.罰款，并退回違規所得。
6、報銷程序。
經辦人填寫“費用報銷單”或“貨款結算憑據”--部門負責人簽字--財務會計簽字--總經理簽字--出納復核報銷。
為了加強學?，F金管理，明確使用范圍，結合實際制定本制度。
一、 現金支出
1、 學校的所有支出必須經過嚴格審核，手續完備，遵守 財經紀律；
2、 原則上金額在1000元以上的，一律使用直接支付或銀行轉賬支票，有特殊情況領導審核批準后可支付現金；
二、 報銷
1、 現金報銷必須有符合國家財政、稅務部門規定和要求的發票，發票要按財務要求整齊有序附貼在報銷單后面；
2、 現金報銷單大小寫金額相符，人民幣大寫金額第一個字要頂頭，不能留有空格，同時注明所附單據張數，所附單據合計金額必須與報銷金額一致，對于部分報銷單據，報銷人要在單據顯著位置寫明實際報銷數；
3、 現金報銷經經辦人簽字→財務審核→分管領導簽字→領導批準，方可報銷；
4、 報銷人要認真如實填寫現金報銷單，包括報銷事由，報銷單據張數，大小寫金額，財務部門審核報銷是否真實，符合國家政策規定，有無單證錯誤。
5、 對違反規定用途和不符合開支標準的支出，財務不予報銷。
為了簡化報銷流程，提高工作效率，加強費用管理，在不抵觸財務內控管理的前提下，明確付款的審核審批流程，XXX經營管理的實際情況，現制定高杰餐飲XXX費用報銷制度：
一、費用報銷的總則
1、本制度列明的各項費用的報銷必須按制度要求辦理相關的申請、合同審核、詢價比價，不得以權利代替手續。
2、在審核報銷費用過程中發現弄虛作假、**及違反詢價比價、報銷制度、高價購買貨物、以次充好、先斬后奏事項時，財務審核人員有權拒絕報銷相關費用。
3、報銷單據的合法性
（1）費用報銷時，XXX統一印制的報銷單。內容填寫要清楚完整，一律用鋼筆或中性筆填寫，報銷金額和所附發票金額必須一致，不得涂改，并準確填寫報銷門店，報銷日期等必須的要素；
（2）所附的附件必須與報銷單內容一致，不得有涂改的痕跡，不得跨年度使用。
二、費用報銷的審核、審批程序
費用報銷的審批權限及流程參考《高杰餐飲連鎖付款審批制度》
1、公司各部門的日常費用報銷和OA付款申請的審核、審批程序：
各部門的日常費用報銷和付款申請，如水、電、房租、物管、維修費、通訊費、差旅費等可控費用由各部門第一負責人審核，財務主管審核，財務經理審核后交由總經理審批；
2、各店面的日常費用報銷和OA付款申請的審核、審批程序：
（1）分店報銷費用原則：分店根據實際經營情況，店面經理對門店必需費用具有審批權。分店必需的費用是指分店的通訊費、辦公費、電話費、宿舍費用（不包括房租）的水、電、燃氣費和維修費、員工的交通費、日常設備修理費等。
（2）在店面經理審批范圍內的日常費用報銷單，如辦公用品、維修費、通迅費、宿舍費用（不包括房租）等先由會計助理審核，再由店面經理審批后付款。
（3）在店面經理審批范圍外的OA付款申請，由會計助理/店長提單、會計審核、會計主管復核、財務經理審批。
（4）特殊項目費用在報銷時，財務經理轉發OA流程至相關職能部門審核后，轉總經理審批。
三、各項費用報銷要求
1、工資費用
總部及門店工資費用均XXX相關薪酬制度執行；
工資核算期間為一個自然月；
工資發放時間為每月 日（遇節假日XXX資金情況提前或順延）
工資審核流程為：門店制作工資表 總部人事審核 總部會計審核 會計主管審核 財務經理復核 營運總監復核 總經理審批
工資發放流程：總部會計根據審批后的工資表提交OA付款流程，由會計主管審核，財務經理審批后出納執行付款；
日薪工、兼職員工需要在門店現金結算工資時，必須先通過以上流程進行審核后方可操作；
通過總部發放薪資必須以銀行卡方式操作，員工在入職時，工資卡作為員工資料的一部份一并提供；
如需特殊情況需他人代收工資，必須完成委托收款手續并經店面負責人簽字，區域經理審批后方可執行；
2、提成及績效
員工績效及提成均XXX相關薪酬制度執行；
員工績效為次月核算并發放，發放時間為月末；
總部職能部門經理級以上員工為季度核算及發放；
門店儲值卡提成為次月核算并發放，發放時間為月末；
3、福利費用
員工福利費用內容：員工宿舍房租及物管、宿舍雜費、員工水電費、伙食費、員工活動費、床上用品、醫療保健費用、社保費及其他福利費用。
員工宿舍房租及物管費：首次交付房租物管需要提供租賃合同、中介合同、房產證復印件、房主身份證復印件、房主銀行卡信息、房主開具的收據(需寫明房屋地址、所收房租的期間等)、交租金的轉賬憑證作為報銷憑證附件。報銷合同期外續交的房租則只需要提供：房主開具的收據(需寫明房屋地址、所收房租的期間等)、交租金的轉賬憑證。
宿舍雜費包括城市垃圾污水處理費、有線電視費、宿舍寬帶費、供暖費、公攤水電費等。此類費用都需要有收費單位提供的正規收費收據或發票。
宿舍維修費用：租賃宿舍后3個月內為了滿足宿舍功能性產生的維修XXX可進行報銷，3個月以后產生的日常維修費用由宿舍人員自行承擔。(正常損耗可與房東協商維修)
員工水電費：各宿舍按照每人每天1元計算。
員工伙食費：新店籌備期間，不能提供員工餐時員工按照7元/人/天的標準，店長/廚師長按照30元/人/天的標準發放餐費補貼。報銷員工伙食費時候需要提供書面情況說明并經店長及區域經理審核批準（內容包括：當事人姓名、日期、事由等）。不提供員工餐的門店不予報銷員工伙食費。
員工活動費：節假日的員工活動總部一般都會發通知或文件，此類活動費用報銷時某某要提供費用支出的收據、發票，員工參與活動簽名、總部的活動通知或文件。除此之外的其他活動都需要提前申請獲得批準后方可實行。
員工床上用品：由公司統一提供，標準為180元/人，為節約費用支出，床上用品的折舊時限為一年，超過一年門店可進行報損，一年內有員工離職扣除干洗費用30元/人，不再扣除床上用品的折舊費。
員工醫療保?。簡T工的醫療保健分為三種：門店自購的日常保健藥物門店員工工傷醫療費。
門店自購的日常藥物的報銷流程及附件（采購清單、發票或收據、直拔單）要求與自購材料用品的報銷一致；
門店員工入職后需提供健康證。
門店報銷工傷醫療費用時，需提供經過總部人事、營運總監簽字批準的有關該工傷事故處理的書面報告。（參照總部《工傷操作流程》處理）
凡未經人事部批準備案的店面員工醫療費用，一律不允許報銷。
員工商業保險：員工商業保險費用的報銷需要從XXX取得繳費回執作為報銷憑證。門店員工商業保險的參保與停保請提前通過OA申請獲得總部批準后進行否則不予報銷。
新員工入職車費/調職車費：內部員工介紹且異地入職的員工可報銷入職車費，員工調職可報銷調動發生的車費。具體報銷標準參照《員工手冊》。
內部員工介紹費：公司歡迎各門店、各位同事推薦各類人才，崗位不限。每成功推薦一名人才，在公司工齡滿3個月且在職的，公司獎勵人民幣200元，上不封頂。(僅限新入職員工為首次XXX)具體流程如下：
各門店、各位同事向人事部提供推薦人信息（附件：入職申請表），人事部進行審核，崗位需求情況，安排被推薦人員到各地區上崗，并辦理入職手續。
推薦人在被推薦人工齡滿3個月且還在職時，向人事部提出推薦獎勵申請，經人事部審核無誤后，按財務流程提取推薦獎勵。
未向人事部提供推薦人員信息擅自安排入職的，或員工已入職但未向人事部提供推薦信息的，不享受推薦獎勵。推薦人才時，必須先向人事部提供推薦人信息，由人事部負責安排入職。
其他福利包括：員工生日禮金、大年初一紅包費用、三八婦女節福利費、慰唁金、結婚禮金、分娩慰問金、探親車費等。
員工生日的當月，生日員工本人可以憑身份證及收銀小票報銷50元以內的生日禮金費用。
大年初一紅包費用、三八婦女節福利費等都需要總部的批文、和相應的員工名冊簽收表。
慰唁金的報銷需要提供當地居委會/村委會或當地公安機關的證明。
結婚禮金的報銷需要提供結婚證復印件。
分娩慰問金則需要提供子女的出生證明復印件。
探親車費需要滿足《員工手冊》有關的規定，同時提供相應的往返車票作為報銷憑證。
4、能源費用
一般情況下門店分為兩種情況，一種為預付費，一種為實報實銷，門店在報銷時也存在兩種方式：
直接付款到對方賬戶時，必須提供對方單位提供的有效票據；
（繳費通知單、繳費發票（后?。?；
付款到門店店長賬戶時，會計入賬時要先掛入其個人借款，待門店充值或繳納后憑票據報銷；
會計在核算費用時均采用先預提，月末根據讀表數倒推實際使用量來核算當月實際發生費用。（入賬附件必須有門店水、電、氣表讀數照片）
5、租賃、物管費用
此類費用的報銷流程為：門店取得房租繳納通知書后提交OA付款流程（需要上傳至OA），首次支付時還需提供相關合同類掃描件（一般為總部市場開發部門提交）由分管會計進行審核，會計主管復核，財務經理審批即可支付。支付后門店需要及時取得相關票據并傳遞給所屬會計。
6、低值易耗品費用
門店申購前需提交OA申購單，由總部后勤集中采購并發貨至門店，所有總部發貨的低值易耗品費用均由總部后勤進行申請，先由所屬會計審核，會計主管復核，財務經理審批后付款；
會計入賬時分為耐用品及耗用品分別采用攤銷和一次性的方式進行記賬；
由門店自行采購的部份物資，必須由門店會計助理現場驗收，入庫的物資當場辦理入庫手續，填寫入庫單；
直撥的物資開據直撥單，直撥單上必須由驗收部門人員簽字驗收、財務(會計助理)簽字驗收、采購人簽字認可（三人必須簽字），自購物資報銷時除附有采購物資的發票或收據（收據需注明物資的品名數量明細）外還必須附有入庫單或直撥單。
7、差旅費（參照集團總部《差旅管理及報銷制度》）
8、市內交通費
（1）因業務需要發生市內交通費用，公司員工由部門負責人審批簽字，經財務主管審核、財務經理復核、總經理審批后可報銷；
店面員工發生的市內交通費用報銷由門店店長審批簽字，經會計助理審核后報銷。
（2）在報銷時，需注明每次交通的具體發生日期及往返行程所發生的相應金額以及事由。
（3）一般情況下不允許報銷出租車票，如因特殊情況需報銷出租車票時，必須事先請示區域經理，由部門負責人審批簽字，經財務主管審核，財務經理審批后報銷。
（4）已享受交通補貼的人員不允許報銷市內交通費用。
9、運輸費（包括快遞費）
只可報銷供應商或網購到門店產生的物流費、運費；
除此之外的物流運輸費如門店之間調撥物資等，都需要書面申請經總部批準之后方可報銷。物流費、運費支付時某某要二個人在場，并都在對方開具的收費單據上簽名證實。物流費、運費的報銷需要提供物流單據、運費的收據。單據需注明物品名稱、重量、始發地、到達地點、收費金額等信息，以便于單據審核。
10、業務招待費
業務招待費必須采取先申報后開支的方式，各區域門店確因工作需要對衛生、消防、工商、稅務等相關部門進行公關招待的，必須事先提出相應的OA申請單，經區域經理審核、營運總監審批、總經理同意后方可開支。時間緊急的須電話請示，事后補辦OA申請單，作為報銷的原始憑證。未經總部領導審批的招待費用開支，由相關負責人自行承擔，不予報銷。（低于20xx元由營運總監審批，20xx元以上由總經理審批）
11、車輛使用費
一般情況下，門店不會單獨發生此費用。主要有以下兩種情況：
由區域后勤產生的車輛使用費分攤，門店據實列支；
12、維修保養費
門店物品的簡單維修可以由店長請相應技術人員維修，維修費的報銷需提供對方開具的收據或發票。單據中需注明維修的物品，如果有更換零件也需要一并寫明。門店發生工程類維修時，應先通過OA流程進行申請，由工程部安排維修，報銷時附上相關票據及OA審批單。
13、清潔衛生費
門店油煙管道清洗費、滅害費需要與XXX、XXX簽訂保養合同，且保養費用須按階段支付或按次支付，不可一次性預先支付全年費用。
14、廣告宣傳費
門店可報銷的廣告費包括：KT板、X展架、海報、寫真、菜單等的制作費用。此類費用的報銷需提供廣告XXX提供的收據，收據內容需詳細注明制作的物品名稱、尺寸、數量、收費金額等信息。廣告宣傳費都需要通過OA申請經總部市場部批準之后方可報銷。制作菜單費用報銷時還需附上市場部門確定的菜單模板。
15、通訊費
只可報銷門店的固定電話費用和門店辦公用網絡費用。報銷時某某提供運營商的繳費發票或收據。
16、其他經營費用（辦公費、試菜費、證照費、總部管理費其他專項費用、特殊費用等）
總部發生的辦公費用統一由行政部進行規劃，采購。門店日常發生的辦公費用必須參照自購物品的方式進行入庫操作后方可報銷；
區域經理每月每人可報銷200元店面試菜費用，總部廚政部督導及部門經理巡店每月每人可報銷50元店面試菜費用，門店管理人員需要試菜必須通過OA流程經區域經理、營運總監、行政總廚審批后方可報銷入賬；
門店管理費統一按照營業凈收入X3%的比例列支；
專項費用是指根據業務性質不同，分別由不同的業務單位和部門負責組織的專項業務所發生的費用。例如：人力資源中心經辦的招聘費、培訓費、學習型組織建設費；
行政人事部經辦的綠化費、節日禮品票費用；
財務部經辦的審計費、評估費、資產投保費；
營銷企劃中心經辦的廣告費、品牌建設費；
行政中心經辦的訴訟費、律師代理費以及由兩個或兩個以上的單位合辦的大、中型活動的費用等。各項專項費用報銷總額必須由分管領導同意、財務審核、總經理審批后方可支出；
公司特殊費是指事先不可預計的、XXX特殊業務的需要而發生的費用。公司的公關協調費、禮品費、招待費等費用XXX特殊費的報銷范圍，該項費用的支出必須是XXX業務XXX正常承擔的費用；
四、費用審批審核權限的規定
各項費用的支出要嚴格執行本制度規定的審核審批權限，各部門負責人和店面負責人不得隨意授權，如遇出差、休假事宜需授權他人執行則要出具書面授權書，公司部門的授權書須經總經理批準，店面的授權書須經營運分管領導的批準，授權書中要列明授權時間、內容及權限，授權內容要符合內控要求不得和本制度相抵觸，另外被授權人一般不得為財務人員或業務經辦人員，如無授權書財務有權拒絕任何款項的支出。
五、每年底財務報銷規定
根據財務制度的規定，不允許出現跨年度費用的列支，公司針對每年底往來賬務（即沒有報銷完的借款及經辦的預先支付給相關單位的預付款）的情況，規定如下：
1、每XXX總部的最后一個報銷日為12月份的最后一個星期二。
2、凡是在往來中存在的借款及業務預付款，財務部將會列出清單并公告，必須在12月份最后一個星期二前將此往來沖銷，如有特殊情況不能沖銷的`，請在12月份最后一個星期二前以書面形式遞交財務部，說明不能沖銷的原因。
3、正在辦理當中的業務，凡是屬于本年度的業務必須在本年度的最后一個星期二前報銷，如尚未取得相關票據，需要提前預提入賬。
4、凡在往來賬務明細中的人員有出差的，由部門負責人告知其當事人，在12月最后一個星期二前無法回總部報賬的，必須將已發生的票據粘貼完整后XXX總部，委托本部門人員進行報銷。
總體原則是凡屬本年度的費用，發票必須開在本年度，且入本年度的賬務，不允許列支到下一年度。凡是在下一年報銷本年度費用的，財務部將一律不受理，望各區域店XXX各部門負責人配合財務部完成相關事宜。
六、本制度適用于高杰餐飲連鎖餐飲及下屬各門店，由財務部發布并負責解釋，自20XX年11月起實施。以往下發的相關制度如有與本制度不符的，以本制度為準。
第一部分總則
第一條為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、差旅費用、借款等,以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規定及借支流程
第一條借款管理規定
(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。
(二)各項借款金額超過1000元應提前一天通知財務部備款。
(三)借款銷賬規定：借款銷帳時應以借款申請單及實銷票據為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準；
(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。
第二條借款流程
(一)借款人按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現金。
(二)審批流程：主管部門經理審核簽字→副總經理復核→總經理/財務審批。
(三)財務付款：借款憑審批后的`借款單到財務部辦理領款手續。
第三部分日常費用報銷制度及流程
第一條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第二條費用報銷的一般規定
(一)報銷人必須取得相應的合法票據，且發票背面有經辦人簽名。
(二)填寫報銷單應注意:根據費用性質填寫對應單據；
嚴格按單據要求項目認真寫，注明附件張數；
金額大小寫須完全一致（不得涂改）；
簡述費用內容或事由。
(三)按規定的審批程序報批。
(四)報銷1000元以上需提前一天通知財務部以便備款。
第三條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單→須辦理申請→部門經理審核簽字→副總經理復核→總經理/財務審批→到出納處報銷。
第四條差旅費報銷制度及流程。
(一)費用標準:
交通工具：根據交通情況及項目需求緊急情況而定；
住宿標準：根據當地消費標準情況具體而定；
出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；
(二)費用標準的補充說明：
住宿費報銷時必須提供住宿發票。
實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準。
宴請客戶需由部門領導批準后方可報銷招待費。
出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷任何費用，但出差補貼正常支付。
（三）報銷流程
出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由部門經理簽字→副總經理復核→總經理審批。
借支差旅費：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。
返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，總經理/賬務審批；
原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條電話費報銷制度及流程
(一)費用標準
移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規定。
固定電話費：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統一支付話費。
(二)報銷流程
1、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機費執行標準（含特批執行標準）交財務部，若次年沒有新標準出臺，一律按上一年度執行。
2、財務部通知員工于每月下旬（25日前）按話費標準將發票交財務部集中辦理報銷手續。
3、財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續。
4、員工到財務部出納處簽字領款（次月5日前）。
5、固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。
第六條交通費報銷制度及流程
(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，特殊情況可以申請公務車或乘坐出租車，乘坐出租車需要保存相應車票，具體標準見行政部相關管理制度規定。
(二)報銷流程
員工整理交通車票（含公交或地鐵票據、出租車票據），在車票背面簽經辦人名字，并由部門經理簽字確認，按規定填好報銷單。
審批:按日常費用審批程序審批。
員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續。
第七條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程
（一）管理規定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統一管理，集中購置，并指定專人負責。
（二）報銷流程
1．購置申請：首先由部門經理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數辦公用品由需求人提出，部門經理批準。
2．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款。
第四部分附則
第一條本辦法中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。
第二條本辦法由公司財務部制定并負責解釋。
第三條本辦法自20xx年6月1日執行。
第一條：為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經營費用，根據公司經營活動的特點，特制訂制度。
第二條：費用報銷的控制原則：計劃管理、分級負責、層層把關。由各部門經理負責本部門人員費用報銷的實質性、合理性的一級審查；
由財務經理對報銷票據的合法性進行二級審查；
由總經理進行最后的審核批準。
第三條：費用的控制實行計劃管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫“用款申請單”，列明：費用的性質、費用的用途、費用的預計金額、款項支付預計時間等要素，先報部門經理審批同意后，報總經理審批，待取得總經理簽署同意的“用款申請單”后方能執行。
第四條：費用發生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執行，并互相監督和共同承兌相關責任。
第五條：費用發生過程中，當事人應充分取得費用的相關單據，如：合約或協議、合法的票據等，如因未能取得合法（被稅務機關認可）的票據而遭受財務經理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。
第六條：費用發生完畢后，當事人應及時將收集到的費用單據加以整理歸類，采用公司統一印制的“費用報銷單”規范粘貼，粘貼過程中應區別費用性質（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類粘貼，便于歸類計算和整理。
第七條：當事人在填寫“費用報銷單”時，應遵照“實事求是、準確無誤”的原則，將費用的發生原因、發生金額、發生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復查，并請其在證明人一欄上簽署其姓名?！百M用報銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。
第八條：當事人應將填寫完整、附件齊全的“費用報銷單”和已經審批過的“用款申請單”一起送交本部門經理進行審批，部門經理應重點對費用發生的真實性、費用預算金額與實際金額的差異合理性進行審查，部門經理審查無異議后，應在“費用報銷單”部門經理一欄簽署審批意見并簽署部門經理的名字。
第九條：當事人將取得經過本部門經理審批簽署后的"“費用報銷單”以及原審批的“用款申請單”送交財務經理進行審批，財務經理應重點對“費用報銷單”后所附的原始發票和單據進行合法性審查，對費用金額的計算進行復核稽查。財務經理審查無異議后，應在“費用報銷單”財務部門一欄簽署審批意見并簽署財務經理的名字。
第十條：當事人將取得本部門經理、財務部門經理審批簽署后的“費用報銷單”以及原審批的“用款申請單”一起，通過公司內部單據傳遞程序報送到公司總經理處，由總經理進行最后的審查和審批?？偨浝硪话銉H從“費用報銷單”的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實?？偨浝韺彶闊o異議后，在“費用報銷單”總經理一欄簽署審批意見并簽名。
第十一條：當事人取得審批齊全的“費用報銷單”以及“用款申請單”后，應在3天之內送交財務部門的出納員手上領取資金，出納人員應對“費用報銷單”進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發票是否齊全合法，審批手續是否齊備。出納人員在審核無誤后方能付款。
第十二條：本管理制度的制訂、修改和解釋權屬于公司董事會。
第十三條：本制度經公司董事長審批簽署實施，修改時亦同。
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