2023年商業銀行管理【五篇】【精選推薦】

商業銀行最初的市場定位是為了“服務地方經濟、服務中小企業和服務城市居民”而建，雖說如此，在經濟利益的驅使下，許多商業銀行出現了定位不清現象，具體表現在與國有銀行以及股份制銀行爭奪大項目、大客戶，但是其下面是小編為大家整理的2023年商業銀行管理【五篇】【精選推薦】,供大家參考。

商業銀行管理范文第1篇

1.1市場定位不明確

商業銀行最初的市場定位是為了“服務地方經濟、服務中小企業和服務城市居民”而建，雖說如此，在經濟利益的驅使下，許多商業銀行出現了定位不清現象，具體表現在與國有銀行以及股份制銀行爭奪大項目、大客戶，但是其自身的實力又嚴重制約著商業銀行的發展，例如內部管理機制落后、產品創新不足、業務渠道單一、人員素質不高等都是嚴重影響商業銀行市場定位的根本原因?？偟膩碚f，一部分商業銀行即使公司章程中有具體的市場定位規定，但是多是流于形式，經營過程中，不注重建立穩定的客戶群，而是一味盲目追求“做大、做多”，這不利于企業自身的持續發展。

1.2內控機制不完善，操作風險的意識于能力不足

商業銀行屬于資金運作性十分強的企業，其追求最大化利潤的目標即是企業的財務目標，因此，商業銀行需要極重視財務管理，以實現財務目標。由于我國金融機構在風險管理方面較國外發展得晚，在制定財務目標時比較單一地追求利潤最大化，而相對缺乏防控金融風險的意識，操作風險的手段單一。

1.3經營管理理念落后，不能體現出特色服務

目前，大部分商業銀行都意識到要以服務取勝，因此強調要提高服務質量。然而商業銀行服務概念的理解只限于廳堂服務、窗口服務、日常工作服務等，而在經營服務方面還有欠缺，表現在沒有積極開發潛在客戶群、沒有積極開發新產品、推銷經營服務不足等，無法體現企業特色服務。

1.4信息科技的利用不足

現在是信息技術的時代，越來越多的電子產品應用到銀行管理中，而足夠先進的信息技術可推動商業銀行在管理中更勝一籌。當前，一部分商業銀行因為觀念落后、資金不足、技術基礎差等方面原因，對信息科技的利用不足，進而進一步制約銀行產品的開發及服務水平的提升。

2、促進商業銀行進行管理創新的對策

2.1明確市場定位，以國家有利政策為助力

借鑒國外商業銀行的成功經驗，我國的商業銀行要獲得長足的發展，首先確立自身在市場中定位，根據國家成立商業銀行最初的構想，商業銀行主要以地方政府及地方經濟發展為依托，尤其是注重服務本地的中小企業，爭取成為當地人民及企業的當家理財，例如，上海銀行改變了向大城市進軍的定位，盡量將業務向周邊地區拓展，為市民提供全面的金融服務。此外，商業銀行可以借助當前國家對商業銀行的政策扶持，例如并購稅收優惠、支持不良資產化解等政策，進行商業銀行資源的優化整合，積極開展多種業務，擴大服務范圍。

2.2加強內部控制，提高風險管理能力

目前，金融機構關于風險預警系統及風險識別的研究還不夠成熟，但市場上部分項目的資本較活躍，這使得金融市場也較活躍，在這樣的背景下，商業銀行要進行管理創新，可從完善內控機制與監督機制著手，盡量控制好銀行內部財務在預算、核算、結算、現金流管理等各項業務，切實做好財務信息保障工作。此外，在投入項目時，需要通過多種手段防范財務風險，提高風險管理的能力。

2.3積極改進經營理念，關注客戶新需求

隨著社會經濟的迅速發展，人民生活水平及經濟收入有了顯著提高，人們對未來生活質量的追求或者對生活保障的要求，使其產生增值財產的需求，銀行理財工具成為人們理想的選擇。因此，商業銀行要搶占先機，改進經營理念，重點關注客戶的新需求。通?？蛻舻男滦枨蟊憩F在：

（1）對新型理財產品及理財產品新功能的需求；

（2）對更優質、更人性化服務的需求；

（3）對更快捷、方便的服務流程的需求；

（4）對更多樣化的服務手段的需求。為了滿足客戶這些需求，商業銀行必須要進行多方面的管理改革和創新，例如，調整組織的內部結構、合理優化人力資源、進行工作人員績效考核制度改革、增加對新產品資金和技術的支持；
創建新型的服務流程及服務標準、優化業務流程、改善服務環境、提高人員的服務素質等。對經營管理模式進行全方位的內在創新，讓商業銀行得以很好地迎合大眾的需求，建立良好的品牌效益，助其取得一定的市場份額。

2.4對員工的管理機制進行創新

創新的價值主要體現在行動及成果方面，商業銀行要在管理上實現真正的創新，需要不斷地創新外部物質驅動因素，使其轉化為內在動力，然后在轉化為成果。人員是進行創新的主體力量，因此，對員工的管理機制進行創新是整體管理創新的重要環節。首先，營造鼓勵創新的、允許犯錯的氣氛，對一線員工實踐的心得體會加以重視，傾聽其建議，對有新意的想法給予肯定，以鼓勵其員工再接再厲，努力創新。其次，要為創新實踐提供機會和支持，積極引導創新活動，讓員工樹立創新意識。

2.5對銀行業務流程進行再造

銀行業務的效率能夠體現經濟效益、運行效率，所以，為了更進一步提升利潤上升的幅度，對現有的業務流程進行再改造也是一種業務管理的創新。具體是增加信息科技資金與技術的投入，充分利用現代化的管理理念與信息技術，完成業務技術的功能集成及業務管理上職能集成，這從根本上對商業銀行的職能管理與流程管理進行了變革，讓商業銀行能夠在技術、成本、服務、速度等方面在同行中體現出優越性。

3、結語

商業銀行管理范文第2篇

1、是商業銀行實現利潤最大化的需要

銀行是企業，以提供服務追求利潤最大化為目的。我國商業銀行傳統資產負債業務資產品種單一，質量低下，籌資成本高；
同時，受人民幣匯率改革的影響，存貸利差越來越小，利差收益提高困難，靠傳統資產負債業務維持生存發展越來越困難，因此，必須尋找新的利潤增長點。中間業務不僅可以改善資產負債結構、分散風險，而且通過增強服務創造效益，已經成為商業銀行收益的重要來源。發展中間業務是商業銀行實現利潤最大化的需要。

2、是商業銀行經營發展的需要

按照《巴塞爾協議》，銀行的資本對風險資產比率要達8%，這就要求商業銀行必須增加資本儲備，這必然影響銀行贏利。中間業務具有成本低、收益大、風險小的優勢，有助于商業銀行積累大量資本，增強競爭能力，是商業銀行未來發展和競爭的主要陣地。

同時，隨著金融市場的全面開放，外資銀行的加速進入給我國銀行提出了更嚴峻的挑戰。辦理中間業務對外資銀行來說具有明顯優勢，中間業務市場份額將被瓜分。因此，大力發展中間業務，提高我國商業銀行的競爭力，實現銀行經營多元化是理性選擇。

二、我國商業銀行發展中間業務面臨的問題

1、對發展中間業務存在認識偏差

受體制、觀念、思維方式和實踐經驗的制約，我國商業銀行均以存貸款業務為主營業務，對國際銀行業中間業務快速發展的趨勢認識不足；
對利率市場化步伐加快和金融市場全面開放后面臨的生存和發展的壓力認識不足；
對中間業務的手續費收入可以大大提高商業銀行利潤總水平沒有給予高度重視，影響了中間業務的發展。

當前一些商業銀行將中間業務作為存貸款業務的附屬業務、派生業務，從而主觀上將中間業務置于相對次要的地位，將其視為吸收存款、穩定客戶的一種手段，沒有從戰略角度將中間業務作為商業銀行三大業務之一來發展。

2、中間業務規模小，技術含量不高，結構不合理

近年來，盡管我國商業銀行開辦的中間業務已達260余種，但實際運用的品種很少且層次低、功能不完善，主要集中在收付結算和業務等勞動密集型品種方面，高附加值品種在我國銀行業中尚處于起步階段。而西方國家商業銀行推行的中間業務范圍廣泛、種類繁多，涵蓋、結算、擔保、融資、咨詢和金融衍生等眾多領域。尤為突出的是美國花旗銀行：存貸業務帶來的利潤占總利潤的20%，而其余80%的利潤都是由承兌、資信調查、企業信用等級評估、資產評估業務、個人財務顧問業務、遠期外匯買賣、外匯期貨、外匯期權等大量中間業務貢獻的。據了解，我國商業銀行中間業務收入占總收入的比重一般在10%以內，平均為7%-8%，有的甚至不足1%。

3、我國金融業分業經營、分業監管的體制限制了中間業務的發展

1995年頒布的《商業銀行法》明確規定,商業銀行只能從事傳統的銀行業務，不得從事信托投資和股票業務，不得投資于非自用不動產，不得向非銀行金融機構和企業投資。中間業務大多屬于銀行和非銀行金融機構交叉經營的領域，因此，國家的宏觀金融管理政策對銀行、非銀行金融機構業務范圍的限定，直接決定著商業銀行中間業務的開拓空間，使銀行無法設計開發出跨領域、綜合性、多方位的中間業務產品，難以提高業務的集約水平。雖然近年來我國在混業經營方面的監管有所松動，但是分業的大框架并沒有發生變化，中間業務的開拓受到法律法規限制，無法取得突破性進展。

4、同業競爭不規范，中間業務收費狀況混亂

現行中間業務收費依據主要有央行的《支付結算辦法》、政府部門制定的有關收費標準、各行自定的收費標準以及由銀行與客戶協商確定等。收費標準多方制定，造成收費行為不規范，缺乏公平競爭原則。各銀行為搶占市場，競相壓價，或不收費甚至“倒貼”，成本與收益不對等，非理性競爭減少了商業銀行的收益，嚴重威脅著中間業務的開展。

5、中間業務創新能力不夠，缺乏專業人才

中間業務是知識密集型業務，涉及領域廣、知識面寬，具有集人才、技術、機構、網絡、信息、資金和信譽于一體的特征，是金融領域的高技術產業。相關的高素質人才的匱乏，已成為制約我國銀行業開展高技術含量中間業務品種的“瓶頸”。中間業務的發展需要熟悉銀行業務及計算機、法律、國際金融、投資、證券、保險等專業知識的復合型人才。與西方商業銀行相比，我國商業銀行在這方面的人才培養和儲備嚴重不足，缺乏一支具有理論知識和操作技能相結合的復合型專業人才隊伍。

三、發展中間業務的建議及對策

1、轉變觀念，將中間業務作為商業銀行新的利潤增長點

發展中間業務是現代市場經濟發展對銀行服務提出的新要求，我國商業銀行自身應充分重視中間業務，將中間業務定位為新的利潤增長點。要從商業銀行發展戰略的高度認識中間業務，注意處理好中間業務與資產負債業務的關系，把發展中間業務提到保證銀行可持續健康發展的戰略高度來看待；
合理規劃發展戰略，通過中間業務的發展壯大來支撐和促進傳統業務的鞏固和發展,使兩者相互依存,形成一個協同發展的良性循環機制。

2、細分客戶資源，加快創新步伐，開發出滿足差異化需求的中間業務產品

各商業銀行為滿足客戶多元化的需求，必須加大對金融產品的研發力度，開發創新出適合不同類型企業、居民要求的中間業務新品種。商業銀行在選擇中間業務目標市場時應該采取差異化策略，要充分注重客戶需求的差異性，并按不同的消費群進行市場細分，提供客戶真正需要的金融產品。

同時，加大中間業務品種的創新，堅持以滿足基本客戶的需求為導向，以增加新品種為切入點，不斷推出中間業務的新品種；
吸收和引進國外商業銀行已經開辦的具有推廣價值和市場前景的業務品種，加以改造，為我所用。

3、進一步深化金融體制改革，逐步實現混業經營

從西方金融業發展的歷史與現狀來看，混業經營是不可避免的趨勢。隨著綜合經營的條件逐漸成熟，國家應對現有的分業經營框架進行修改，逐步放開商業銀行的業務領域，為拓展中間業務提供法律支持。事實上，新的《中國人民銀行法》、《商業銀行法》、《銀行業監督管理法》等三大銀行法，已為金融混業經營預留了發展空間。

4、加強管理，制定統一的收費標準

加強管理，制定統一的收費標準是中間業務發展的關鍵。金融管理部門需要進一步建立健全對中間業務的管理，進一步完善中間業務管理的細則，制定中間業務收費的標準，明確收費管理權屬；
并允許商業銀行根據市場、客戶、風險、成本等因素有限浮動，防止惡性競爭，同時加大違規的懲罰力度。另外，應充分發揮銀行同業協會的作用，推動商業銀行之間加強溝通與聯系，對中間業務收費等問題達成一致，創建公平有序的競爭環境，維護競爭的公平性。

5、注重人才開發，建立專業的中間業務隊伍

培養一支高素質的中間業務從業隊伍對促進中間業務發展具有重大意義。商業銀行既要大力引進一批具備金融、法律、財會、稅收、企業管理、計算機等專業知識的人才；
又要建立員工長效培訓機制，為員工提供再學習的機會，使其能了解中間業務的最新動態并參與到業務創新中來。同時，必須加大收入分配制度改革力度，盡快建立起符合現代商業銀行要求的人事激勵約束機制，能充分挖掘和調動員工的潛力。

中間業務利在長遠，隨著我國金融體制改革步伐的加快，在國際經濟一體化的進程中，金融領域的競爭日趨激烈，打造成熟健康的中間業務，研究探討和逐漸規范中間業務的發展，對提高商業銀行的競爭力和自身發展都具有重要意義。

【參考文獻】

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[2]武思彥：論我國商業銀行中間業務發展存在的問題及解決途徑[J]，商業研究,2006,(5)。

[3]張樹基：我國商業銀行中間業務創新的再思考[J]，特區經濟,2006,(3)。

商業銀行管理范文第3篇

一、個人理財業務將成為商業銀行發展零售業務的重點

回首2005年，國內各家商業銀行在零售業務方面的運作都不小。招商銀行行長馬蔚華做出了向零售銀行轉型的重要戰略部署;民生銀行也已開始改革零售業務，在總行成立了“零售銀行部”；
2005年11月中信實業銀行更名為中信銀行，去掉“實業”二字正是該行向零售銀行業務發展的戰略性調整……可見，各商業銀行在應對日益激烈的競爭時，均把零售業務作為改革重點。

傳統的銀行零售業務中，資產類的住房抵押貸款受房地產泡沫及我國宏觀政策的影響而存在較高風險；
而汽車抵押貸款則因我國信用體系尚未建立而發展受挫，且二者都面臨著“資本充足率”的限制，進而制約著商業銀行零售業務的發展。而個人理財業務因較少占用銀行資金，不構成銀行的資本充足壓力，無須面臨呆賬損失等風險，同時，個人理財業務因以客戶為核心，圍繞客戶需求為其提供融資方案及產品、投資方案及產品、財務咨詢等綜合，為其提供量身定做的解決方案，成為商業銀行爭奪優質客戶的重要戰略選擇。而根據國際經驗，個人理財業務的盈利能力一般都高于貸款類零售業務，無疑成為商業銀行轉向零售銀行、改善經營狀況的關鍵所在。

二、我國個人理財業務的發展現狀與差距

近年來，我國商業銀行在零售業務方面的發展十分迅速，而真正意義上的個人理財業務則開始于1995年，在2003年以后才得到較快發展?？梢?，當前我國個人理財業務市場潛力巨大。究其原因，首先是隨著經濟的快速發展、居民財富的急劇增加，個人資產的保值增值需求不斷旺盛；
其次，隨著住房、醫療、教育市場化改革進程的推進，個人的風險保障需求也日益凸現，尤其是富裕階層更加需要投資理財的專業服務以確保自身資產的“流動性”、“收益性”、“安全性”；
再者，我國面臨著老齡化的社會問題，只有高效、合理、長期的個人理財服務，才能確保在相當長的時間跨度里規劃個人的收入、支出，這就使得個人理財規劃變得越來越重要。

因此，當前銀行、證券公司、基金公司、信托公司、保險公司均推行品牌化戰略，各具特色的個人理財產品紛紛登場亮相，且營銷手段不斷創新，通過開發各種專屬理財產品來打造自己的特色和核心業務，在延伸服務、附加服務方面也各出高招。所以，商業銀行不僅將面臨著同業間的競爭，還將面臨著來自證券、基金、保險、信托行業的競爭壓力。但是，商業銀行憑其先天的儲蓄網點及客戶優勢仍然占據著市場的主導地位，為了盡快適應市場需求，商業銀行應憑借其優勢積極開發獨具特色的個人理財產品來留住老客戶，吸引高質客戶。

近年來，我國個人理財產品已經從單純的儲蓄、國債發展為各種期限及收益組合的代客外匯理財、代客人民幣理財、投資或保障型險種、貨幣市場基金等等；
理財服務內容也涵蓋了商業銀行業務及理財信息服務。但其觀念、內容、服務規模諸方面都存在明顯差距，具體表現為：

首先，個人理財業務發展的市場環境還不夠成熟，存在體制差距。由于我國商業銀行長期以來一直以存貸款利差為主要來源，銀行發展零售業務才開始起步；
再加上目前實行的是分業經營體制，銀行不能介入證券、保險市場，個人理財還主要集中在業務方面，收益也多體現在手續費和傭金方面。

其次，個人理財產品相對于成熟的金融市場而言還相當有限，存在產品差距。目前我國利率尚未完全市場化，許多金融產品的利率都是統一固定的，金融產品之間的風險差異很難通過價格反映出來。同時當前理財產品在結構上也存在目標短期化、方案缺乏個性化，以及受到金融機構自身業務限制等問題，從而在產品設計上無法體現差異性、多樣性。

最后，理財從業人員的綜合素質也有待提高，存在人才差距。因商業銀行個人理財業務是一項綜合性很強的業務，要求理財人員不僅要全面掌握銀行業務，同時應具備各種投資知識、銷售技巧，通曉客戶心理。所以這種能夠提供綜合性的全方位的理財服務人才的稀缺已經成為制約我國商業銀行個人理財業務深入發展的瓶頸。

三、進一步拓展商業銀行個人理財業務的對策研究

從對我國個人理財業務發展現狀和差距的分析可以看出，要在2006年底銀行業全面開放之際，抓住機遇盡快適應市場變化推動個人理財業務的發展，商業銀行應從以下方面加強研究：

首先，重塑組織結構。商業銀行應重新規劃銀行現有的職能部門，設立一個職權相對獨立的、職責比較清晰的、專業結構綜合性強的業務部門負責個人理財業務的管理、規劃、發展；
同時，銀行資源也應在一定程度上向個人理財業務傾斜，集中優勢力量發展個人理財業務，助推零售業務的發展。

其次，克服體制約束。在我國現行的金融管理體制下，國內銀行業可以用分業經營、混業咨詢，分業管理、混業合作的思路對個人理財業務進行拓展與創新，努力實現從單一的銀行業務平臺向綜合理財業務平臺轉變。

商業銀行管理范文第4篇

伴隨著全球金融一體化進程的加快，商業銀行面臨的經營風險越來越復雜，與外資銀行競爭日趨激烈，我國商業銀行業固有和新增風險進一步加大，風險管理能力隨之成為商業銀行生存與發展的核心能力之一。本文分析了商業銀行風險管理的內涵、意義、風險產生的原因及風險管理的現狀,并就如何完善商業銀行的風險管理作了初步探討。

[關鍵詞]

商業銀行；
風險；
風險管理

隨著我國對商業銀行的競爭默許，尤其是近兩年國家對銀行利率權限的開放，使得商業銀行之間的競爭越來越激烈，商業銀行為了在激烈的市場中占據主動，它們會采取各種措施，以銀行機構的放貸為例，貸款是銀行獲得利益的主要手段，因此商業銀行在商業信貸上會采取主動的姿態，但是與此同時也會帶來巨大的不良風險，比如壞賬、死賬的產生，以此加強商業銀行風險管理是銀行提高市場競爭力的關鍵。然而，由于多種因素的影響和制約，不論是風險管理的理念，還是技術、方法等，都與西方發達國家的銀行存在差距，因此基于國內外的實際情況，商業銀行應該加強風險管理工作。商業銀行風險管理是指商業銀行通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，滲透到銀行經營管理活動中的每一個過程和環節，預防、回避、排除或轉移經營中的風險，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金的安全。風險管理是一個全面的管理，涉及企業的各個方面。全面風險管理要對所有影響銀行目標的風險進行系統識別、評估、報告和處置，要考慮銀行所有層面的活動，從總行層面的戰略風險規劃和資源分配到各業務單元的市場和產品，管理風險都應得到有效控制。風險管理包括以下幾個要素：調整風險偏好和戰略、加強風險應對策略、降低經營性意外和損失、識別和管理多重企業風險及抓住機遇等。

一、商業銀行風險管理的意義

其一，商業銀行通過實施風險管理可以規避、分散、轉嫁、控制和化解所面臨的各種風險，從而減少商業銀行資產、資本損失，增強銀行盈利水平，提高銀行的聲譽度和核心競爭力，保障銀行健康、持續、穩定的發展；
其二，商業銀行采取一系列的風險管理措施和手段來保證從社會上融入資金的安全，可提高整個社會資金的使用效益，同時還可以在公眾心目中樹立起良好的形象，維持公眾信心，穩定社會金融。

二、商業銀行風險產生的原因

（一）銀行自身因素帶來的風險

商業銀行自身風險主要是：首先是銀行資金構成帶來的風險。商業銀行在滿足公益的同時，必須要實現盈利，而行業銀行盈利的主要來源就是銀行的信貸業務，而銀行從事信貸業務的前提就是銀行要具有足夠的存款資金，基于銀行的特點使得銀行必須要保持足夠的客戶匯兌需求，一旦不能滿足客戶的需求就會導致銀行出現擠兌風暴；
其次銀行的資產規模帶來的風險。維持銀行經營的主要資金是來源于銀行的流動資金，如果銀行出現資金周轉不靈的現象之后，就會給銀行造成巨大的影響；
最后主觀因素引起的風險。在經營過程中，制度執行人的自主低下及對違章違紀行為的查處乏力，使問題不斷蔓延，導致商業銀行內部控制失去嚴肅性和可操作性。

（二）銀行外部因素帶來的風險

銀行外部因素帶來的風險主要體現在：一是銀行管理體制。目前我國對商業銀行的管理實現了經營主體化，也就是商業銀行作為企業，在市場中要自負盈虧，這樣一來商業銀行需要獨立的面對市場中的風險，一旦出現虧損現象，將會導致商業銀行破產；
二是資金使用效益。如果銀行所選擇的客戶對其貸款資金的使用效益較好，就會減少或避免銀行風險；
當然銀行選擇的客戶使用資金的效益不好，就會導致銀行出現壞賬、死賬的現象，因此資金使用效益較差，將會使銀行資金周轉受到阻礙，從而導致資金無法及時回流，影響銀行收益；
三是政策因素帶來的風險。我國的宏觀政策也會給銀行的經營帶來巨大的影響。

三、商業銀行風險管理的現狀及問題

（一）商業銀行風險管理的初步成效

截止到目前為止，我國商業銀行的風險管理工作取得了不錯的成績：一是行業銀行對風險管理的認識不斷提高。隨著國家對商業銀行改革的不斷深入，尤其是今年國家推出的存款保證金制度，使得商業銀行的風險管理制度越來越完善，各大商業銀行基于風險管理工作的認識在不斷地完善與提高，并且將工作中的具體事項進行了制度化規定；
二是政府對商業銀行的監管力度在不斷增加。隨著商業銀行的市場化，但是商業銀行的健康發展關系到社會的穩定，因此近些年國家加大了對商業銀行的監管力度，創新了監管手段，尤其是近兩年查處的多名商業銀行管理者的問題就是真實的案例；
三是商業銀行風險管理工作逐漸規?；?、制度化。商業銀行對各項工作的規定在不斷細化，制定了科學的規則。

（二）商業銀行風險管理認識不足

商業銀行對風險管理工作還存在認識上的缺陷：一是商業銀行對資金結構的認識還不夠細化。由于長期以來我國銀行屬于國家控股，屬于壟斷行業，因此他們對風險的認識還停留在傳統的理念中，比如不少銀行仍然將經營規模作為發展的重點，而忽視了資金結構的優化配置，尤其是忽視對資產質量的考慮；
二是對風險管理的內涵不了解。很多商業銀行將風險定格在信用風險，認為信用風險是影響銀行的主要因素，而忽視了市場風險、操作風險等因素；
三是商業銀行的資金運作模式單一。目前我國資金市場相對還不完善，因此銀行的資金運作相對比較狹窄，另外我國資金主要集中在國有四大銀行體系中，因此風險分散性不高。

（三）風險管理體制不健全

目前我國國內銀行的審貸體制基本上是橫向的，沒有形成現代意義上的風險管理組織制度。大多數商業銀行還沒有獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經理，無論是內部稽核部門、信貸管理部門（管理信用風險）或資金管理部門（管理利率等市場風險），都沒有能力承擔起獨立的、具有權威性的、能夠有效管理銀行各個方面風險的風險管理職責。

（四）風險管理機制上的差距

我國的商業銀行風險管理機制開展較晚，且發展緩慢，使得形成的機制存在著不少的漏洞。健全有效的風險管理系統是國外金融機構經營運作的堅實基礎，也是金融機構穩健經營的重要表現，這些正是我國導致我國商業銀行管理機制落后的因素，尤其是目前我國缺乏風險管理機制，使得風險管理工作缺乏相對完善的執行標準。

（五）風險管理方法、管理技術落后

長期以來，我國在風險量化管理方面非常薄弱，風險測算統計工作還未能實現制度化和科學化，重視貸后檢查而輕視貸前分析，重視定性分析而量化分析手段欠缺等問題依然存在。如在信用風險管理中，評價方法不準確；
我國商業銀行雖然都有一些與風險有關的信息系統，但這些系統還沒實現統一。這些系統的數據重復錄入、系統間數據標準不一致、系統技術平臺不統一，造成信息不具有可比性，影響了銀行自身風險判斷水平；
同時，各銀行本身都缺乏先進的風險評估技術，風險分析手段落后，預警能力低下，常常是跟在風險后面亡羊補牢，缺乏預見性。

（六）風險管理工具方面存在較大差距

國際金融衍生產品市場自20世紀70年代開始迅速發展，隨著經濟發展，技術進步，金融衍生產品成為商業銀行獲取收益、規避風險的重要工具。但是就目前現狀看，我國金融衍生產品與國外國家相比還存在不小的差距，中小企業融資難的問題就直接的反映了我國金融衍生產品的不足。

四、完善商業銀行風險管理的對策

（一）加強風險管理文化建設，樹立風險管理新理念

風險管理文化是銀行開展實際業務和進行有效風險管理的精神動力，是取得業績實效又保證運營安全的重要支撐。因此銀行要培養與營造良好的風險管理文化，樹立全方位風險管理理念，引導和推進風險管理業務的發展，營造濃厚的風險管理文化：首先，實現不同業務風險管理的差別化。商業銀行的業務種類眾多，不同的業務具有不同的特點，因此要建立風險管理的差異化管理模式。比如在進行信貸業務時需要分析借款人的資信狀況和行業及地區風險的分析等。其次，實現不同地區風險管理的差別化。不同地區的經濟條件不同，企業類型也不同，因此他們的風險因素也就不同，因此需要銀行根據具體的地區建立差異化的風險管理機制。

（二）健全商業銀行風險管理體系

首先形成由銀行董事會及其高級經理直接領導的、以風險管理委員會為中心、與各個業務部門緊密聯系的內部風險管理系統。其次各個業務部門要逐步設立單獨的風險管理崗位，從業務風險產生的源頭進行有效控制，使風險管理橫向延伸、縱向管理，實現管理過程的扁平化。與此同時，國內商業銀行應積極借鑒國際大銀行的組織模式與運作經驗，加快法人治理結構的建設，加快推進體制改革和機制轉換，提高風險防范能力和內部控制水平。

（三）改進商業銀行的信息披露制度

目前，國內各銀行信息披露工作還不規范和完備，與發達國家的差距比較大?；谑袌霭l育和監管理念滯后及會計信息不完備等因素，所以，我國商業銀行應以現有的信息披露規定為基礎，借鑒國際經驗，加大對銀行風險管理制度與程序、資本構成、風險披露的評估和管理程序、資本充足率等領域的關鍵信息進行準確核算，制定出最低的信息披露標準。同時，應提倡“強制”披露和“自愿”披露相結合，鼓勵自愿披露。在制度設計上，要審慎授權銀行開展對外信息披露。

（四）引進、培訓風險管理專業人才

風險管理是具有高技術含量的工作。因此一方面要開展風險管理培訓工作，完善人力資源質量；
另一方面要加大優秀人才引進工作，商業銀行要立足于世界，站在戰略高度積極引進優秀的風險管理人才，形成高質量的人力資源網絡體系。

五、結論

我國加入WTO的過渡期已經結束，我國經濟、金融全球化步伐明顯加快，外資金融機構紛紛搶灘我國金融市場，在此背景下，探索出一條符合我國國情的商業銀行風險管理路徑具有很強的現實意義。

[參考文獻]

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[2]葛林.歐洲商業銀行的風險理念[J].金融經濟,2012.

[3]張雋,朱明明.我國商業銀行風險管理[J].合作經濟與科技,2013.

商業銀行管理范文第5篇

（一）商業銀行財務管理模式需要調整。目前，我國商業銀行的財務管理多為分散的財務管理模式，財務管理機構設置為了適應經營管理需要，采用了總行、省一級分行、地州市二級分行、縣市支行的金字塔式結構，層層設立財務管理部門，負責本級機構的財務管理和會計核算工作，即只要存在營業機構就存在財務管理機構。在這種模式下財務主管對本機構負責人負責：分行財務主管對分行行長或主管財務的行領導負責，支行財務主管對支行行長或主管財務的行領導負責，這就形成了一種分散的財務管理體制，形成了事實上的上下級不同層面的財務主體。

（二）商業銀行財務管理目標需要改變。國內商業銀行自20世紀八十年代中期以來，逐步確立了“利潤最大化”的財務管理目標。隨著市場經濟的發展，股份制商業銀行相繼上市。銀行管理層對現代商業銀行經營體制的認識也在逐步深化。但是，由于歷史和管理因素，大多數商業銀行分支機構對“股東財富最大化”知之甚少。這就造成商業銀行在經營過程中，一味追求規模、利潤最大化，財務管理偏重于銀行各項經營活動結果的財務反映，強調存、貸款增長率等規模指標，注重當期利潤的實現情況，忽略對長遠價值的追求，銀行財務管理與業務管理過程相分離，單項業務的微觀效益觀念和全局的宏觀效益觀念沒有實現有機結合，沒有充分考慮資本充足率、資產股本回報率等指標。

（三）商業銀行現代成本管理觀念需要建立。商業銀行經營成本基本分為產品成本、部門管理成本和客戶成本三大部分。我國目前大多數商業銀行成本管理處于粗放管理階段，沒有完全實行審慎性會計原則，成本核算方法簡單，沒有深入、細致、嚴格、規范的管理規定，成本控制基本上集中在部門管理成本的控制上，對產品成本和客戶成本的管理很少涉足?？傂兄贫ㄙM用指標時全部或部分以前期數據為基礎，這就造成過去不合理的開支繼續沿襲下去，分支機構即使未使用完總行下達的費用指標，也出于各種目的而盡量完成費用指標，無形中加大了銀行費用成本。

（四）商業銀行財務管理職能需要轉變。目前，一些商業銀行分支機構的財務管理工作仍然停留在初級階段，財務管理只是發揮財務會計的職能。各商業銀行不同程度地存在著“重核算、輕決策、支付服務”、“重財務處理、輕成本控制和盈利控制”、“重事后分析、輕事前預測和事中監控”、“重指標控制、輕參與經營管理”等現象，財務管理的職能沒有得到充分體現。

（五）商業銀行財務管理人員素質需要提高。目前，我國商業銀行的財務管理人員大部分缺乏有效的、高層次的專業培訓，往往只局限于應付日常性的工作，對自己的要求往往也只是“賬平表對”，缺乏獨立的管理能力和創新意識，不能完全適應現代財務管理人才素質的要求。

二、外國商業銀行財務管理經驗

外國商業銀行發展早于我國、快于我國，其商業銀行財務管理已經形成了較為科學、規范的管理體制和管理模式。研究與借鑒外國商業銀行財務管理先進的經驗及手段，將對我國的商業銀行財務管理改革和發展起到極大的促進作用。

（一）外國商業銀行財務管理模式。伴隨著市場經濟的發展，近年來，歐、美地區的大型商業銀行逐步從以地區為中心、以分行為主導的科層制組織模式向以業務為主線、強調業務部門系統管理的業務單元制組織結構轉變。為適應業務單元制組織結構，外國大型商業銀行較多采用了矩陣式架構的財務管理體制。即各業務單元作為利潤中心，實行垂直的專業化管理，同時每個業務單元都具有財務管理職能，通過管理會計方法對各業務單元和成本中心進行成本控制和績效評估。

（二）外國商業銀行財務管理目標。外國商業銀行大多是股份制商業銀行，財務管理“股東財富最大化”的目標被銀行內部、監管部門以及中介機構所公認。堅持“股東財富最大化”是銀行管理層和投資人相互信任和理解的基礎也是資本市場對銀行經營監督和評價最適用的指標。在外國商業銀行經營目標“股東財富最大化”的意識深入到銀行的各級管理層和每個銀行職員。

（三）外國商業銀行的成本管理觀念。外資商業銀行在經營管理中形成了非常明確的成本管理理念，樹立了以風險管理為核心的穩健經營的理念在具體的業務經營和管理中，不僅每一項產品、每一項業務都核算風險、成本和收益，而且即使在銀行內部，提供服務和接受服務的部門或人員也都要進行成本的核算，成本核算的觀念貫穿業務經營和管理活動的各個方面和各個環節。

（四）外國商業銀行財務管理的職能。在財務管理職能上，外國商業銀行已實現從財務會計向管理會計的職能轉變。一方面管理會計為計劃、控制、決策和業績評價等部門提供信息；
另一方面它也需要財務會計、信貸管理、資產管理和統計等部門提供的信息。為了實現有效的財務管理，國外商業銀行很重視信息系統的建設和電子化建設，普遍建立了管理會計系統。

（五）外國商業銀行財務管理對人員素質的要求。以花旗銀行為例，花旗銀行把數據構建當作財務主管必備的基本職責之一，要求財務主管熟悉各類主流的系統軟件和五花八門的應用軟件，并負有確保各類系統軟件和應用軟件運行正常的責任。

三、我國商業銀行財務管理對策

（一）借鑒外國商業銀行經驗，我國商業銀行完善財務管理體系關鍵要強調三個要點，即：“垂直管理”、“雙線負責制”和“財務管理信息網絡”?！按怪惫芾怼焙汀半p線負責制”的模式能夠維護財務主管人員相對獨立的地位，確保財務管理人員職能的充分發揮，有利于其管理和控制職能的實現，而“財務管理信息網絡”的構建和逐步完善，能夠確保財務信息的及時、準確，便于各級領導和有關財務信息需求者及時準確地獲取實時信息。商業銀行通過構建“財務管理信息網絡”，將各項財務管理數據和信息置于網絡系統之中，增加財務管理工作的透明度，便于銀行內部審計人員和相關的監督檢查機構對財務管理信息進行實事監控和檢查，這將進一步提升財務管理工作的整體水平。

（二）確立“股東財富最大化”的財務管理目標。我國商業銀行財務管理的基本目標是整個財務管理工作的核心，是開展各項財務管理活動的基礎。以“股東財富最大化”作為財務管理工作的目標，不僅是合理，而且也是可行的，因為這個目標堅持了銀行運作的產權基礎，充分考慮和尊重了銀行出資者的合理利益，使整個銀行的經營管理活動建立在一個可信和現實的基礎之上。

（三）建立我國商業銀行財務管理現代成本管理觀念。首先，我國商業銀行要改進成本管理理念，成本管理不僅僅是財務部門的責任，而且是每個部門和每一位員工的責任，要將成本控制貫徹到全行的經營管理活動中去。其次，是改進成本管理方式，對產品成本、部門管理成本和客戶成本進行全面而細致的核算，從而實現對每項業務、每項產品、每個機構的成本核算和全面成本管理，通過量化核算決定各項金融產品的擴大或收縮，控制業務開展的規模和進度。最后，要不斷加強對銀行工作人員的教育和宣傳力度，使其樹立起良好的成本意識和節約觀念。

（四）財務管理的職能向管理會計轉變。我國商業銀行應充分認識到現行財務管理已覆蓋了管理會計、成本會計的部分領域，它是現代企業管理理論、系統理論、行為科學、預測決策學與會計學相結合的產物。商業銀行財務管理部門應進一步明確財務管理的職能定位，切實推行先進的財務管理理念，控制會計內部交易過程，保證業務快速發展和財務穩健之間取得平衡點。