醫院（審計科）職責說明書

　醫院 審計科 職責 說明書

　職

　責

　概

　述

　在院黨總支的領導下，負責審計制度建設、財務審計、經濟合同審計、基建維修工程項目審計、專項審計調查、合同會簽、招投標監督，同時做好全院黨風廉政建設、政策制度履行監督、紀律審查、執紀問責，引導、教育、監督黨員干部、職工廉潔行醫、廉潔履責等。

　關鍵職責

　任

　務

　描

　述

　工作標準

　審計制度

　建設

　1. 組織制定內部審計的工作制度和管理制度，并每年對內部審計規章制度的執行情況進行回顧分析，及時完善修訂，確保審計工作按要求規范開展。

　每年 12 月 31 前完成 2. 參與醫院有關規章制度制定的咨詢，并審計醫院內部有關管理制度的落實情況，對內部制度的健全性、執行有效性進行監督檢查。

　按要求執行 3. 組織召開審計會議，向領導班子匯報審計報告，記錄領導成員對審計工作的建議和意見。

　每年至少一次 財務審計

　4. 審查財務收入的合法性、正確性和合理性，財務支出是否按規定執行，審批手續是否完備以及賬務處理是否符合行業制度規定。

　每年各有側重。

　5. 審計衛生、科研、教育和各類援助等專項經費的管理和使用。

　按相關規定及要求完成。

　6. 對低值易耗品、衛生材料、辦公用品和水電材料的購進計劃進行事前審計，購進入庫后不定期對發票所列品種、規格、產地實行清查審計。

　按規定和要求進行。

　經濟合同

　審計

　7. 了解和掌握醫院所有經濟合同內容，參與重大經濟合同（協議）的簽訂并監督實施，審查經濟合同的合法性、合同內容條款的完整性、合同價款或酬金的準確性、合同履行的可行性以及違約責任的明確性。

　一般情況2個工作日內完成。

　基建 維 修工程項目 審計

　8. 醫院基建維修工程項目實行必審制度，對醫院日常維修改造工程實行事前、事中和事后監督審計。

　規定時間進行，一般 5 日內完成。

　專項審計

　調查

　9. 在核準事實的基礎上，依照有關規定提出處理意見。對正在發生的嚴重違反財經法紀，嚴重損失浪費行為，做出臨時的制止決定。對阻撓破壞審計工作及拒絕提供有關資料的，報經院領導批準采取必要的臨時措施。

　及時按要求進行。

　合同會簽

　10. 負責對醫院各種經濟合同審簽，各種資產報損、報廢確認等。

　及時完成 招投標監督

　11. 參與招標采購，并對其過程進行監督。

　按相關科室需要確定參加 信息上報

　12. 編制內部審計報告， 內部審計工作信息 內審項目完成期限后內進行上報 檔案管理

　13. 編制有關項目審計方案、審計文書，撰寫各類審計報告，做好審計資料記錄、整理、歸檔和保密工作。

　每個內審項目完成后1周內整理完檔案 黨風廉政

　建設 14. 按照院黨總支要求加強黨風廉政建設。及時通報中央和省、州、市有關反腐倡廉工作的重要會議精神、重要工作部署，提出貫徹落實的意見和建議。

　有關會議召開后及時傳達 15. 將黨風廉政建設和反腐敗工作任務分解到各部門，加強檢查考核，促進各項任務落實。

　每年進行一次目標制定與任務分解 16. 對各科室落實黨風廉政建設責任制情況進行檢查考核，在全面檢查基礎上，每季抽取 1-2 個科室對落實黨風廉政建設情況進行重點檢查。

　每年進行一次全面檢查，每季度進行一次重點科室檢查 17. 根據上級黨委要求開展紀律教育學習月活動，將反腐倡廉宣傳教育與黨性黨紀黨風教育結合起來，適應新媒體時代信息傳播趨勢，搭建廉政教育平臺，不斷創新廉政教育載體，堅持以多種形式開展警示教育、崗位廉政教育，積極推進醫院廉政文化建設。

　每年組織開展一次警示教育 18. 規范工作報告制度。

　每年一次

　政策制度

　履行監督

　19. 落實監督責任履行黨內監督專門機關的職能。加強對黨員干部遵守黨的紀律和規矩、貫徹執行黨的路線方針政策、決議決定執行情況和重大決策部署落實情況的監督檢查。

　按上級要求和院黨總支要求檢查落實 20. 加強對院黨總支及領導班子成員、中層干部履行黨風廉政建設責任制和領導干“一崗雙責”情況以及落實民主集中制、民主生活會、述責述廉、個人重大事項報告制度和“三重一大”等重要事項情況的監督。

　按上級要求落實 21. 監督院內物資采購、醫療器械、各類設備、醫用耗材、藥品、建設改造修繕工程等方面的招投標工作以及院務公開、困難補助、評先評優、職稱評聘、人員錄（聘）用、各類考試、收費和其他涉及職工利益的行政事項。

　按上級要求落實 22. 做好對全院行風建設和國家衛計委“九不準”工作的落實情況進行監管工作。

　按上級要求落實 紀律審查

　23. 嚴厲查處違反黨紀黨規行為。對黨員干部違反黨紀黨規，違反中央“八項規定”精神的行為嚴厲查處，加大正風肅紀力度。對于典型問題、典型案例及時進行通報曝光，形成有力震懾。

　及時準確 24. 對黨員紀律、作風上出現的苗頭性問題，早糾正、早查處，及時采取提醒、函詢、誡勉談話等措施，幫助黨員干部認識問題，改正錯誤。

　及時準確 25. 對黨員領導干部違反黨紀政紀需要追究紀律責任的，依紀依法給予黨紀政紀處分；需要給予組織處理的，及時向院黨總支提出組織處理的意見建議。

　及時準確 26. 依紀依法嚴肅查處違紀違法案件，切實查處發生在群眾身邊的腐敗問題，特別是基建工程、設備采購、醫藥購銷領域的違法違紀案件。

　及時準確 執紀問責 27. 實行“一案雙查”，按照有關規定和程序實施責任追究。

　及時準確 28. 建立信訪問題線索“三級審閱“集體會商”及“請示報告”制度，依規依紀規范問題線索的分類、處置、轉辦、及時準確

　督辦、報送，并按照擬立案、初核、談話函詢、暫存、了結五類標準，及時清理線索，確定審查重點。

　29. 完善紀委約談制度。對在黨風廉政建設責任制檢查中發現問題較多、群眾來信來訪反映較多、違紀違法案件較多黨員，紀委負責同志約談本人，提出嚴肅批評，并責令整改到位。

　及時準確