財政部門項目支出績效評分與意見表

　市財政度部門項目支出績效評分與意見表

　項目單位

　市水產技術推廣中心站 項目名稱 水產養殖病害防治經費 預算金額

　,000,000.00

　指標

　二指標

　三指標

　指標說明

　該

　項

　分

　值

　評

　價

　得

　分

　投入

　項目

　立項

　項目立項規范性 ①項目是否按照規定的程序申請設立，符合相關要求； ②所提交的文件材料（包括電子文檔）是否真實、完整，是否能夠清晰、完整、詳盡地描述項目的實際情況； ③事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等。（依據的充分性）

　5 績效目標合理性 ①是否符合國家相關法律法規、國民經濟發展規劃和黨委政府決策； ②是否與項目實施單位或委托單位職責密切相關； ③項目是否為促進事業發展所必需； ④項目預期產出效益和效果是否符合正常的業績水平。（項目資金使用的預定目標設置是否客觀、科學，能否體現財政支出的經濟性、效率性和有效性等）

　績效指標明確性 ①是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標； ②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現； ③是否與項目度任務數或計劃數相對應； ④是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。

　資金落實

　資金到位率 資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）×00%。

　實際到位資金：定時期（本度或項目期）內實際落實到的市財政資金與區鎮配套資金。

　計劃投入資金：定時期（本度或項目期）內計劃投入到具體項目的市財政資金與區鎮配套資金。

　到位及時率 到位及時率=（及時到位資金/應到位資金）×00%。

　及時到位資金：截至規定時點實際落實到具體項目的市財政資金和區鎮配套資金。

　應到位資金：按照合同或項目進度要求截至規定時點應落實到具體項目的市財政資金和區鎮配套資金。

　過程

　業務

　管理

　管理制度健全性 ①是否已制定或具有相應的業務管理制度； ②業務管理制度是否合法、合規、完整。

　7 制度執行有效性 ①是否遵守相關法律法規和業務管理規定； ②項目調整及支出調整手續是否完備； ③項目合同書、驗收報告、技術鑒定等資料是否齊全并及時歸檔； ④項目實施的人員條件、場地設備、信息支撐等是否落實到位。

　項目質量可控性 ①是否已制定或具有相應的項目質量要求或標準； ②是否采取了相應的項目質量檢查、驗收等必需的控制措施或手段。

　管理制度健全性 ①是否已制定或具有相應的項目資金管理辦法； ②項目資金管理辦法是否符合相關財務會計制度的規定。項目資金收支情況等會計核算信息是否真實、完整；已完成項目是否及時進行決算與審計；項目形成的固定資產是否及時登記入賬等情況

　資金使用合規性 ①是否符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定； ②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續； ③項目的重大開支是否經過評估認證； ④是否符合項目預算批復或合同規定的用途；

?、?是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

　資金使用合理 項目支出結構（流向、數量、成本等）符合市場行情與項目特點

　資金實際使用率 實際使用金額/實際到位金額×00%

　財務監控有效性 ①是否已制定或具有相應的監控機制； ②是否采取了相應的財務檢查等必要的監控措施或手段。

　產出

　項目 產出 實際完成率 該項得分按照實際完成率乘以 0 分計算。

　 實際完成率=（實際產出數/計劃產出數）×00%。

　實際產出數：定時期（本度或項目期）內項目實際產出的產品或提供的服務數量。

　計劃產出數：項目績效目標確定的在定時期（本度或項目期）內計劃產出的產品或提供的服務數量。

　0 0 完成及時率 該項得分按照完成及時率乘以 0 分計算。

　完成及時率=[（計劃完成時間-實際完成時間）/計劃完成時間]×00%。

　實際完成時間：項目實施單位完成該項目實際所耗用的時間。

　計劃完成時間：按照項目實施計劃或相關規定完成該項目所需的時間。

　5 質量達標率 該項得分按照質量達標率乘以 0 分計算。

　質量達標率=（質量達標產出數/實際產出數）×00%。

　質量達標產出數：定時期（本度或項目期）內實際達到既定質量標準的產品或服務數量。

　既定質量標準是指項目實施單位設立績效目標時依據計劃標準、行業標準、歷史標準或其他標準而設定的績效指標值。

　0 成本節約率 該項得分按照成本節約率乘以 0 分計算。

　 成本節約率=[（計劃成本-實際成本）/計劃成本]×00%。

　實際成本：項目實施單位如期、保質、保量完成既定工作目標實際所耗費的支出。

　計劃成本：項目實施單位為完成工作目標計劃安排的支出，般以項目預算為參考。

　效果

　經濟效益

?。▊€性指標）

　項目對國民經濟和區域經濟發展所帶來的直接、間接效益，可根據項目特點自行設計個性指標量化反映 0

　社會效益 （個性指標）

　項目實施對社會發展、環境保護、勞動就業等的影響，可根據項目特點自行設計個性指標量化反映 0 生態效益 （個性指標）

　項目實施對生態環境所帶來的直接或間接影響情況。

　 可持續影響 （個性指標）

　項目實施后續運行及成效發揮的可持續影響情況。

　5 滿意度 社會公眾或服務對象滿意度 社會公眾或服務對象是指因該項目實施而受到影響的部門（單位）、群體或個人，般采取問卷調查的方式。

　滿意度 00%的 5 分；滿意度【90%-00%）分；滿意度【80%-90%）分；滿意度【70%-80%）分；滿意度【60%-70%）分；滿意度低于 60%，或出現上訪、涉訴問題的，0 分； 5 綜合得分

　——————

　00

　75

　評價等

　中

　 內容

　說明

　意見

　評價

　結論

　項目支出 總體績效水平 受到環境污染、極端氣候、苗種退化、養殖技術水平低等多種因素的影響，水產品的病害頻繁發生，與此同時，病害防治工作卻存在著檢測設備和手段相對落后的現狀，因此該項目的設立具有現實必要性；項目單位也制訂了相關管理辦法和實施細則，該項目具有技術可行性；但由于搬遷等客觀問題，導致采購設備未到位，采購的系統未建成，影響了項目完成進度，待設備系統安裝調試完畢，實地檢測工作完成后再予評價。

　具 體問 題與

　改 進意

　見

　項目投入、過程、產出、效果四方面存在的具體問題與改進意見

　、具體問題：

　.公開招投標資料顯示：0 月日，市水產技術推廣中心站通過招標代理機構，發布了檢測設備采購項目招標公告，月 0 日 代理機構公布了中標結果，然而項目單位由于整體搬遷，因而直到底前，其所采購的水產養殖防治檢測設備未能實現到位安裝，僅支付了 0%作為第期的費用； .另外水產養殖企業動態管理數據庫建設項目需要跨度才能完成工作，支付了 0%作為第期的費用。

　二、改進建議：

　該項目由于檢測設備和管理系統未及時到位，影響了項目完成的進度，待設備安裝完成和檢測完成后再做評價。

　對下度項目預算資金安排建議（萬）

　維持 項目績效目標設定建議

　.設計檢測覆蓋率、檢測可靠度等細化、量化績效指標； .設置水產品疫病發生率下降指標，因為防重于治，防治結合。檢測應與防治措施起考慮，該項目對疫情起監察作用，建議在監測之余，也要做好預防措施； .設計群眾滿意度考核指標。

　專家簽名：

　 ：

　日期：