審計總體工作計劃表

　( 審計工作計劃 )

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　名：____________________ 單

　位：____________________ 日

　期：____________________

　 編號：YW-JH-025587

　 審計總體工作計劃表

　Overall audit work schedule

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　第 2 頁 審計總體工作計劃表

　 審計工作計劃篇一

　 一、審計工作開展情況

　 根據董事會工作安排，按計劃、有步驟的開展各項現場與非現場審計。20xx年出具審計報告書 份，其中：業務審計報告 份，現場離任審計報告 份，非現場離任審計報告 份，經濟責任審計報告 份。通過審計檢查，規范了營業網點的業務操作，提高了依法經營意識，增強了管理制約機制，從而為業務發展奠定了良好的基礎。其二，為了認真落實干部交流制度，對中層管理人員進行崗位調整，共進行崗位監督交接 次，其中：行長調整交接 次，支行會計主管調整交接 次，對交接過程進行了嚴格的監督，保證交接手續齊全、完整，調整人員及時就位，確保了工作的連續性。其三，會同相關部門銷毀做廢銀行卡、做廢印章工作。

　 二、主要工作內容

　 (一)抓規章制度建設，加強基礎管理工作

　 1、加強制度建設。按照“商業銀行內部控制指引”的要求，遵循“業務發展，內控優先，開展工作，制度先行”的工作思路，立足本行經營發展實際，以構筑更加堅實穩固的風險防控體系為工作重點。年初我部對現行規章制度進行系計劃簡介：經常制訂工作計劃，可以使人的生活、工作和學習比較有規律性，養成良好的習慣，因為習慣了制訂工作計劃，于是讓人變得不拖拉、不懶惰、不推諉、不依賴，養成一種做事成功必須具備的習慣，本內容由人工校對，請預覽覺得合適可以下載直接打印使用。

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　第 3 頁 統化、規范化的整理，編纂了系統、明晰的制度，便與員工學習、使用，以促進各項業務標準化、規范化，確保制度的實效性。本制度匯編匯集了 年度編制的所有制度，共編制 個規章制度。同時，收集內部控制狀況信息，做好內控制度建設。

　 2、完善處罰辦法。隨著監管力度及業務發展的加強，原有的處罰辦法已不適應當前業務發展的需求，對原有的處罰辦法進行了修訂，確保各項金融規章制度的貫徹執行，強化內部管理，防范金融風險，預防經濟案件的發生。

　 3、制定員工考核辦法，考核的指導思想是根據崗位內容和員工綜合素質，合理進行崗位分工，充分調動員工的工作積極性和主動性。促進人員管理與合理使用。崗位考核的內容主要包括履職情況、工作質量及工作態度三方面，結合本部門實際情況，對相應崗位制定了具體考核內容及權重。采用定性與定量考核相結合的原則，考核的形式包括：崗位干部員工自評、部門考核小組考評。

　 (二)搞好業務審計工作

　 審計部按照年初工作計劃，進行了反洗錢等 項業務審計。加強了部門及支行的經營管理，完善了內控監督機制，通過審計，提高了業務風險防控及管理能力。

　 1、開展了科技信息系統和管理維護審計，對科技信息部進行了現場摸底。通過從總體控制風險、研發風險、運行維護風險、外包風險等四個方面進行檢查，掌握我行科技信息運行現狀，了解我行科技信息的安全及風險隱患，對科技信息的內控制度建設進行了檢查，針對存在的問題提出了合理化建議，增強了信息安全控制能力，促進了我行業務安全、持續、穩健地運行。

　 2、做好反洗錢工作，規避洗錢及監管風險，提高反洗錢工作的整體水平，

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　第 4 頁 分別對網點進行了現場檢查，用時 個工作日，檢查內容以反洗錢內控制度建設、賬戶管理、聯網核查及檔案管理、大額和可疑交易報送為主，通過檢查，職能部室及支行能充分認識到反洗錢工作重要性和必要性，認真履行反洗錢法律義務，按時組織反洗錢業務學習，嚴格執行反洗錢規章制度，制度完善、措施有力，反洗錢工作力度不斷加強，但仍存在結算賬戶使用管理不嚴格、賬戶資料更新不及時、不按規定范圍進行聯網核查、可疑交易甄別不細致等情況。

　 3、做好離任、經濟責任、工作審計工作。

　 根據《高級管理人員任職資格管理辦法》有關規定，在 1 月份調整和交流了 位機關管理人員，審計部按要求進行了非現場離任審計，出具了 份非現場離任審計報告。在 月份對部門管理人員進行了 次經濟責任審計，并出具了經濟責任審計報告。根據《高級管理人員任職資格管理辦法》有關規定，共利用 個工作日對 人次支行行長進行了現場離任審計，對其在職期間的工作情況做出公正、公平的審計評價。

　 (三)加強審計信息反饋，嚴格責任追究

　 加強橫向信息交流，將審計中存在的問題和風險點向相關管理部門反饋，對薄弱和容易忽視的風險環節提出審計建議，進而達到使職能管理部門的業務督導更具針對性，積極進行整改，填補了部分內控真空。對未按要求進行整改或整改不到位的責任人嚴格按照我行責任追究制度進行處罰，督促存在問題的支行或部門堅決整改落實到位，達到規范業務、合規經營的目的。

　 (四)年度報表審計工作

　 年初我部積極配合會計師事務所對我行 年財務成果進行審計認定，順利完成了年度報表審計，會計師事務所對我行 年的財務成果進行了正確的評價和認

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　第 5 頁 可。

　 (五)事后監督工作情況

　 xx 年監督業務總量為 萬多筆，處罰 筆。通過監督日漸規范了柜員的操作流程，各支行間核算水平高低的差距逐漸縮小，全行核算質量明顯提高，全員防范操作風險和流動性風險的意識日益增強。對存在的問題及時更正和反饋，防范了資金風險。

　 我部將不斷完善工作機制，在工作中積累經驗，積極探索，尋求好的工作方法和審計技巧，與時俱進，充分履行審計職能，為金融事業的健康、穩步、快速發展保駕護航。

　 審計工作計劃篇二

　 20XX 年上半年，審計部在市局黨組的領導下，全面貫徹落實全省煙草財審工作會議精神，緊緊圍繞“卷煙上水平”的中心任務，堅持“提升素質、全面審計、突出重點、確保質量、注重成效”的原則，按照省局、市公司的部署，以交叉審計新模式為契機開展審計工作，對市局本級和外市進行審計，切實保障各項審計任務的完成?，F將 20XX 年審計派駐辦上半年工作總結如下：

　 一、上半年工作回顧

　 (一)轉變思想，積極完成省局、市局工作計劃今年四月份全省正式實施《煙草行業審計派駐制管理辦法》，按照行業“雙重領導、垂直管理、監督駐地、參審異地”的內審管理規定，**派駐辦及時調整思維，按照省局四個“統一”部署和省局、市局的工作重點，調整制定了《**市煙草專賣局(公司)20XX 年審計工作安排》，并嚴格落實審計工作計劃。截止 20XX 年 6 月 30 日派駐辦共開展 13個專項審計項目，并出具相關審計報告 7 份。

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　第 6 頁

　 1、完成主審交叉審計任務三項，提出審計建議 4 條：一是對**市公司 20XX年財務收支進行審計，二是對**市公司 20XX 年預算執行情況進行審計，三是對**市公司 20XX 年專賣罰沒收支資金進行審計。按照省局交叉審計工作計劃，**派駐辦于五月初主審了鐵嶺市公司 20XX 年財務收支、預算執行情況及專賣罰沒及打假經費使用情況審計項目，于五月中、下旬助審了撫順市公司 20XX 年財務收支、預算執行情況及專賣罰沒收支審計項目，助審了**市公司 20XX 年財務收支、預算執行情況及專賣罰沒收支審計項目，累計抽調審計人員 6 人次

　 2、于 6 月份參加省審計派駐辦對**法人**任期經濟審計 1 項，抽調 2 人次。

　 3、完成市局專項審計任務 4 項，提出審計建議 10 條。一是**市法人**離任經濟責任審計;二是 20XX 年卷煙廢舊包裝箱使用銷售情況審計;三是 20XX 年第四季度專賣專項資金情況審計報告;四是對20XX年市工會資金收支情況審計。

　 4、完成其他審計項目三項：一是配合省公司對**地區煙葉救災補貼資金發放情況進行檢查。二是配合**煙草有限公司對工會、食堂財務收支進行審計三是對**地區煙需物資庫存情況進行專項調查。

　 (二)突出重點，嚴格規范，加強審計監管力度。深入開展“兩項工作”是當前行業整頓規范的重中之重，是源頭治理的關鍵措施，是嚴格規范的治本之策。根據省局工作部署，今年**派駐辦重點加強了對工程投資、物資采購、宣傳促銷審計力度，嚴格按照國家局的文件精神，對工程投資、物資采購、宣傳促銷項目實施程序性、全過程跟蹤審計，按照起點介入、過程監督、重點突出的原則，從項目立項，到合同簽訂，竣工驗收，資金支付等每個環節嚴格把關，做到事前介入、過程監督、事后監督全過程審計監督。

　 1、出具物資采購事前審計意見書 29 項，核審金額 2801.13 萬元。不符合

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　第 7 頁 要求，退回不受理的 1 項。

　 物資采購 26 項 2732.89 萬元：2 臺 PDA 移動掃碼機 6 萬元;230 噸聚乙烯吹微型塑料白色地膜、配色地膜 272.76 萬元;自動分揀線 1 套 263 萬元;9 臺便攜式電腦 3.6 萬元;別克商務車 1 臺 43 萬元;叉車電瓶 1 組 1 萬元;防雹炮彈 70枚 20.95 萬元;防雹設備三臺 54 萬元;復印機、打印機、一體機 2.33 萬元;交換機和光纖模塊 9.9 萬元;二季度卷煙包裝膜 9 噸 12.87 萬元;煙用硫酸鉀 1680 噸604.8萬元;臺式電腦55臺36.85 萬元;投影儀2臺2.8萬元;途勝車3臺78萬元;物流中心工作服 120 份 5 萬元;新綜合辦公樓信息化建設項目 67.3 萬元;煙草種子 10.22 萬元;煙葉包裝物 178.26 萬元;煙用肥料硝酸鉀 300 噸 158.4 萬元;煙用復合混肥 1800 噸 621 萬元;抑芽劑 2700 公斤 44.55 萬元;正版 office 軟件 50套 10.5 萬元;辦公用紙 2.88 萬元;

　 專項工程投資項目事前概算審計 3 項 68.24 萬元：物流中心主體墻體及庫區圍墻維修 18.76 萬元，**煙草分公司辦公樓外墻保溫和屋面防水 28.67 萬元;**市煙草專賣辦公樓維修改造 20.81 萬元

　 2、開展合同監督，出具項目合同審計意見書

　 審計監督管理部強化審計監督力度，切實發揮審計監督管理職能，堅持執行合同痕跡化監督，出具項目合同審計意見書，真正做到項目的全過程審計監督。

　 大宗物資采購項目 18 項，核審金額 897.33 萬元。具體為：紙張采購合同2.73 萬元;白色地膜采購合同 165.2 萬元;煙用配色地膜采購合同 92.1 萬元;硝酸鉀肥采購合同 158.4 萬元;煙草種子采購合同 10.62 萬元;二季度卷煙包裝膜購銷合同 12.87 萬元;臺式計算機采購合同 32.73 萬元;別克車采購合同 38.8 萬元;復印機、打印機等采購合同 6.31 萬元;交換機采購合同 5.3 萬元;依維柯車采購合同

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　第 8 頁 145.32 萬元;掃碼 PDA 采購合同 3.78 萬元;煙需物資麻繩采購合同 158.51 萬元;服裝制作采購合同 4.08 萬元;抑芽劑采購合同 44.35 萬元;投影儀采購合同 2.76萬元;1-3 月卷煙包裝膜采購合同 12.87 萬元;20XX 年依瑪士維護服務合同 0.6萬元。

　 3、開展事后審計，出具項目審計意見書

　 根據省局(公司)審計處對事后監督的強化要求，本部門對事后項目共出具項目審計意見書 19 份，審核金額 365.36 萬元。其中：

　 大宗物資采購項目 19 項，審核 365.36 萬元，具體為：

　 宣貫掛歷7.86萬元;液壓煙包裝卸機29.9萬元;**煙站傳送設備1.98萬元;**煙站監控設備 1.98 萬元;煙用包裝物(麻袋片、麻繩、麻線)219.9 萬元;A4 打印紙2.35 萬元;UPS 及電池組 22.57 萬元;7-10 月聚乙烯熱收縮膜 16.08 萬元;11-12月聚乙烯熱收縮膜 4.02 萬元;3 臺臺式電腦 1.83 萬元;服務器及配件 12.63 萬元;攝像機 1.1 萬元;辦公桌椅 20 套 2.4 萬元;打印條碼專用油墨 1.52 萬元;物流配送車噴繪2.35萬元;企業文化手冊印刷27萬元;GPS手持機1.1萬元;取暖鍋爐5.85萬元;顯微鏡 2.94 萬元。

　 (三)加強煙葉基礎設施建設項目審計工作

　 今年**地區**基地單元共建烤房群 246 座，按照國家局、省局關于開展煙葉基礎設施建設項目審計常態化的工作要求，**派駐辦認真開展煙葉基礎設施建設項目審計工作，指派專人負責全程監督基地單元建設情況，對工程的圖紙設計、施工、分階段付款、驗收情況等全程跟蹤，以確保煙葉基礎設施建設投入安全、質量高效。

　 (四)開展“三項”檢查定期審計自查、小金庫復查工作

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　第 9 頁

　 為扎實推進三項檢查工作成果，加強對工程投資、物資采購及宣傳促銷項目監督。上半年與綜合管理辦公室、法規辦公室、經濟運行辦公室一起對 20XX 年度一季度的大宗物資采購及工程建設項目進行了審計自查。一是重點檢查了大宗物資采購項目的決策程序、實施項目是否列入年度預算、供應商資質資信、采購方式的選擇、合同內容的擬定、資金撥付程序、到貨驗收情況及采購公示等環節;二是重點檢查了工程投資項目的立項、各重點階段招投標、合同內容的擬定、項目資金使用撥付與結算、竣工驗收及公示等環節。查遺補漏，補充完善各個項目卷宗中缺失的痕跡記錄內容。做到項目卷宗歸集的痕跡化資料完整，能夠清楚反映項目實施的全過程。確保資金規范有序的運轉。

　 今年是小金庫檢查的收官之年，**市公司從思想上正確認識此項工作的重大意義，加強員工的學習宣傳工作，積極開展小金庫復查工作，力爭做到清理工作不走過場，不留死角，及時發現問題和解決問題。認真組織員工參加全國小金庫有獎知識競答活動，目前**市公司尚未發現違法違紀現象，但通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅了財經紀律，加強了財經制度教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。加強了從源頭上防治腐敗的力度，建立長效監督機制，提高財務透明度。財務管理水平有更大提高，嚴防“小金庫”的出現。

　 (五)服務駐地，做好日常監管工作

　 1、對相關部門的大宗物資采購、基建項目等付款環節進行日常監督。

　 2、對物流中心各月庫存卷煙短少、擠壓、殘損情況進行痕跡化監督。

　 二、工作中存在的問題

　 20XX 年上半年審計工作有序進行，但在實際工作中還存在一些問題：

　 一是審計結果的利用不夠充分，審計整改不夠及時。被審計單位對審計建議

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　第 10 頁 整改落實缺乏積極性，對問題整改信息反饋缺乏主動性。

　 二是隨著行業審計監督工作的不斷轉變，內部審計工作涵蓋到所有有經濟業務的地方，涉及企業管理的方方面面，審計人員的責任越來越大。內審人員原有的知識結構和素質和知識儲備量不夠，需要加強專門培訓，提高審計水平，掌握審計的主動性，提高內審人員的綜合素質。

　 三、下半年工作計劃

　 1、繼續嚴格按照派駐辦年度審計工作計劃執行，加大日常監管力度，參加非駐地市局(公司)審計工作，按時保質保量地完成常規性審計計劃任務。

　 2、強化日常管理工作，重點加強對物質采購、工程投資、宣傳促銷項目的日常監督，認真履行審計職責，把好審計監督關口，充分發揮審保障監督作用。

　 3、按照國家局、省局關于開展煙葉基礎設施建設項目審計常態化的工作要求，繼續加強對青椅山基地單元建設審計監督，重點對煙葉基礎設施建設項目的項目實施、項目建設、資金階段性付款管理、竣工驗收、竣工結算(決算)等環節實施審計，做到全程跟蹤審計，促進煙葉基礎設施建設項目進一步合法、規范、有序的深入開展。

　 4、積極配合中審開展對新辦公樓的結算、決算審計工作，做好溝通協調，推動新辦公樓審計工作順利開展。

　 5、按照省派駐辦工作安排，完成下半年交叉審計工作任務及省局抽調的審計任務。

　 6、在完成好日常審計監督工作的基礎上，努力提高部門人員自身素質，堅持學習，提高工作水平。

　 7、繼續做好本部門日常的各項審計監督工作，積極完成好省局和市局領導

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　第 11 頁 交辦的各項臨時性審計任務。

　 20XX 年上半年，審計監督管理工作，雖然取得了一定實效，但我們也清楚地認識到與國家局、省局的要求還存在著差距，我們將進一步強化責任意識，創新監督機制和方法，加大審計監督力度，把好審計監督關口，為**煙草行業發展做出應有的貢獻。

　 審計工作計劃篇三

　 一、科學制定稽核工作思路針對實際，研究制定“一二三四五”總體工作思路，即：提出了“創新方式、加強力度、擴大范圍、保證效果”的稽核工作理念;堅持監督與服務并重;推行對稽核直接對象、業務管理部門、稽核人員的三重嚴格問責;構建“監事會→稽核審計部→稽核大隊→稽核人員”的四級責任控制網絡;建立一線員工的自我監督、分社主任的實時監督、信用社主任的直接監督、業務科室的職能監督、稽核審計部門的再監督的五級監督防范體系。

　 二、完善稽核工作制度先后制定并下發了《稽核項目質量管理辦法》、《稽核現場檢查辦法》、 《稽核人員道德準則》、 《稽核員后續教育辦法》、 《內部稽核章程》、《稽核員目標考核辦法》、《稽核員人盯社管理模式》、《工作人員行為失范監察制度》、《干部職工廉政誡勉談話制度》、《20XX 年稽核人員目標考核辦法》等 10余個規范性制度文件，有力推進了稽核工作制度化、稽核操作流程化進程。

　 三、創新稽核手段

　 一是建立了稽核承諾制。每次開展稽核工作，被稽核單位均要對稽核事項作出書面承諾，明確雙方職責，維護稽核的嚴肅性。全年收到書面承諾書 378 份。

　 二是建立稽核整改回復制。做到查處與整改并重，對稽核檢查發現的問題要求在 10 個工作日內提交整改報告，有效地控制了違規問題“前清后欠”，屢查

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　第 12 頁 屢犯的現象。全年收到稽核整改報告 96 份。

　 三是建立管理建議書發送制度。對稽核發現的重大問題，以監事會名義向職能部門發送管理建議書 24 份，進行風險提示，提高了管理的針對性和管理效能。四是建立稽核工作例會制度。將每月第一周星期二定為稽核工作例會日，以此為平臺，定期聽取稽核人員工作匯報，總結經驗，分析問題，提出建議。并在每月主任工作會上通報稽核未整改事項，要求主任當場作出口頭說明。全年召開稽核例會 12 次。

　 四是規范稽核處罰程序。為使稽核人員充分履行查處職責，全面反映暴露問題，將稽核人員發現的問題提交工作例會進行研究，采用統一處罰尺度，以“稽察通報”形式將處理結果向全轄通報。全年共編發“稽察通報”12 期。

　 五是規范稽核載體。為提高稽核人員工作效率，為每名稽核人員配備電腦筆記本，統一制作并使用規范化的稽核工作底稿、取證記錄、資料調閱清單、稽核處罰通知書、發現問題移交書、稽核整改通知書等，達到了稽核工作文本的格式化、規范化、標準化。

　 六是創辦“信合稽察簡報”。該簡報全年編發 12 期，設置了稽核工作動態、稽核工作探索

　 核工作專題報道、業務輔導、稽核風險提示等欄目，針對業務風險點進行了剖析、規范、引導和提示，豐富了員工的業務知識，有效地規范了操作行為。并以公文方式發表金融信息 9 篇、金融調研 3 篇，被多家媒體采用。

　 四、設計業務操作監管流程為盡量減少業務操作風險發生，在 3 月組織編寫了“農村信用社業務規范化操作監管流程”一書，并印發到每位員工手中。該書編印后，得到四川省聯社高度評價和肯定，在該書基礎上，經省聯社完善改編后

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　第 13 頁 的《四川省農村信用社業務流程合規操作手冊》一書已正式出版，并在全省農村信用社推廣實施，成為指導全省農村信用社業務規范化操作的范本。

　 五、強化核心工作，加大稽核力度

　 一是全面覆蓋，做好序時稽核。全年開展序時稽核 342 社次，40 個營業網點均稽核到 12 月份底，稽核面均達 100%;

　 二是重點突出，抓好專項稽核。全年共實施專項稽核 6 次，共計稽核檢查191 社次;

　 三是注重整改落實，做好后續稽核。共計實施后續稽核 191 社次，形成后續稽核報告 58 份;

　 四是務求實效，認真開展再稽核工作。先后對白沙、官渡、大竹 9 個營業網點進行再稽核，對存在的問題進行了嚴肅處理。

　YW 工作計劃設計 YuWen Work Plan Design.